Островное государство Мальта является популярной юрисдикцией для онлайн гемблинга, и на сегодняшний день регулирующий орган (Управление по лотереям и азартным играм) активно выдает лицензии новым операторам в свете грядущих ограничений для операторов с лицензией Кюрасао. Далее детально опишем причины привлекательности мальтийской лицензии.

• Налоговые льготы;
• Лицензия страны ЕС позволяет оперировать в странах ЕС, в которых не предусмотрена своя лицензия;
• Доверие со стороны игроков;
• Возможность сотрудничества с мировыми банками и платежными системами;
• Безупречная репутация;
• Страна не является оффшорной зоной;
• Лицензирование большого количества различных игр.

Мальта выдает B2C-лицензии четырех следующих типов:

• Класс 1 — Игры, исход которых определятся генератором случайных чисел: казино,рулетка. Необходимый уставной капитал составляет 100 000 евро.
• Класс 2 — Игры исход которых определяется не случайным числом, а независимым событием. Оператор лишь предлагает коэффициенты игроку Необходимый уставный капитал составляет 100 000 евро.
• Класс 3 — Игры в которых оператор не подвергается риску, но получает доход за счет комиссионных или других сборов. Необходимый уставный капитал составляет 40 000 евро.
• Класс 4 — Контролируемые игры мастерства (Фэнтези-спорт). Необходимый уставный капитал составляет 40 000 евро.

Однако, если компания выбирает несколько видов игр, то общая сумма уставного капитала может составить 240 000 EUR. Этот капитал может быть использован для оплаты расходов/операций в процессе работы.

Любое лицо, предлагающее любую игровую услугу, представляющую собой квалификационную деятельность, будь то посредством дистанционной связи или в игровых помещениях или любым другим способом любому игроку, который физически присутствует на Мальте в момент фактического предоставления игровой услуги, должно, в дополнение к налогу на игровые устройства, если таковые имеются, взимаемому в соответствии с положением 4, уплатить Управлению за каждый налоговый период налог на азартные игры, рассчитываемый по ставке пять процентов (5%) от игрового дохода, полученного от указанных игровых услуг в течение соответствующего налогового периода. 

Для того чтобы назначить сотрудника на ключевую должность, данный сотрудник обязан получить одобрение (персональную лицензию) у регулятора. Данный сертификат выдается на 3 года.

Занимать следующие позиции без такой лицензии — нельзя:

Ряд должностей можно совмещать, но нельзя чтобы позиции конфликтовали между собой.

Первым шагом станет открытие юридического лица на Мальте, а также банковского счета, для внесения уставного капитала.
Далее проводится сбор всех необходимых документов, с их последующей проверкой регулятором.

MGA (Malta Gaming Authority) проводит проверку заявителя на соответствие, оценивая всю информацию касающейся лиц, участвующих в финансировании и управлении, а также жизнеспособности бизнеса. Особое внимание уделяется возможному отмыванию денег и  финансированию терроризма, за чем MGA пристально следит.

Вся информация подается одномоментно. 

Хотели бы обратить отдельное внимание на список лиц необходимых для регистрации компании. Помимо стандартных Директора и UBO в случае с Мальтой потребуются: 

• Внутренний аудитор (должен быть назначен не позднее чем 6 месяцев с момента получения лицензии)
• Key legal (должен быть назначен не позднее чем 6 месяцев с момента получения лицензии)
• Money Laundering report officer («MLRO») — должен быть назначен при подаче заявления на получение лицензии 

Эти сотрудники могут быть привлечены на аутсорс.

• Оригинал или заверенная подлинная копия свидетельства о рождении; 
• Оригинал или заверенная подлинная копия паспорта; 
• Оригинал или заверенная подлинная копия справки о несудимости; 
• Квитанция должна быть представлена для каждой юрисдикции, в которой заявитель проживал более шести месяцев в течение последних двух лет; 
• Заверенная подлинная копия любой игорной лицензии, выданной в пользу заявителя в личном качестве в любой юрисдикции (необязательно);
• Оригинал или заверенная копия выписки из банка (обновленная в течение шести (6) месяцев с даты подачи для акционеров и КБВ); 
• Оригинал или заверенная подлинная копия счета за коммунальные услуги или выписка из банковского счета с указанием текущего адреса заявителя или любой другой документ. 
• Текущий адрес заявителя или любой документ, подтверждающий адрес проживания; 
• Письмо о назначении/занятии в качестве ключевого лица; 
• Разрешение от других лицензиатов на это новое назначение; и 
• Декларация об источнике доходов акционеров. 

Получение лицензии при наличии всех документов займет от 7 до 12 месяцев.

Все вышеперечисленные документы, если они составлены на иностранном языке, должны быть представлены в Мальтийское игорное управление в переводе на английский язык и заверены в соответствии со стандартами MGA.

Заявитель проходит проверку на наличие инструментов, необходимых для ведения бизнеса.  Данный процесс включает в себя изучение регистрационных документов, игр, правила, условия, положения и процедуры игры, бизнес-процесса, связанного с проведением дистанционных игр, правил, условий, условий и процедур игры, а также систем контроля. На этом этапе проверяется даже бизнес план заявителя, который должен быть составлен на три года с прописанными в нем целями.

Вышеупомянутые компоненты составляют проверку требований к заявлениям. Несоответствующие и некачественные заявления отклоняются, и соответствующему заявителю придется подавать заявление повторно.

После успешного завершения всех этапов MGA сообщит заявителю, что заявление было удовлетворено и пригласит заявителя для внедрения в техническую среду в рамках подготовки к запуску. В случае же наличия каких-либо несоответствий будут предоставлен срок 6 месяцев для устранения таковых. 

После успешного завершения процесса сертификации MGA выдает лицензию сроком на пять лет.

После получения Мальтийской лицензии нужно будет заплатить ежегодный, безвозвратный  взнос в размере 25 000 евро, для операторов всех типов лицензии, кроме 4. Для последних такой взнос составит 10 000 евро.

Информация, которая должна быть на сайте оператора:

• Сведения про оператора (название компании, юридический адрес, контактные данные);
•  MGA Dynamic Seal;
• Ссылка на организацию, оказывающую поддержку при причинении вреда, связанного с азартными играми;
• Сайт должен быть как минимум на английском/мальтийском языке;
• Сообщение об ответственной игре, информация о доступных мерах поддержки игроков и знак, указывающий на недопустимость азартных игр среди несовершеннолетних;
• Terms & Conditions;
• Постоянное наличие и доступность для игроков (в том числе до регистрации);
• Только одна применимая версия T&C. Если игрок не принимает новые T&C, ему не разрешается продолжать игру;
• Игроки должны принять существенные изменения до того, как они вступят в силу;
• Существенные изменения должны быть доведены до ведома MGA;
• Правила игры всегда должны быть легко доступны и понятны, а также должны находиться на расстоянии одного клика от игры;
• Информация о любых комиссиях или сборах;
• Недобросовестные условия в соответствии с Законом ЕС о защите прав потребителей.

MGA предполагает, что после запуска в эксплуатацию должен пройти ряд аудитов, проводимых Внутренним аудитором, о котором мы упоминали выше. Такие аудиты должны быть завершены в течение 90 дней с момента уведомления от MGA.