Бухгалтерские услуги в США: учёт, федеральные декларации и отчёты штатов
Мы ведём учёт вашей американской компании, готовим федеральную декларацию на вашу подпись и подаём отчёты и налоговые декларации штатов.
Даты подачи
1 марта Делавэр: годовой отчёт и франшизный налог корпорации
15 мар. Форма 1065 для LLC с двумя участниками или больше
15 апр. Форма 1120 или форма 5472 с условной формой 1120 для LLC с одним иностранным участником
1 июн. Делавэр: налог LLC $400
Что входит в бухгалтерские услуги для компании в США
Что мы делаем каждый месяц, каждый квартал и каждый год.
Каждый месяц
- Ведение учёта по выпискам банков, карт и платёжных процессоров, каждый счёт сверен
- Счета клиентам, по которым нужно получить оплату, и счета поставщиков к оплате
- Расчёт заработной платы и федеральные налоговые платежи с неё, когда у компании есть сотрудники
- Декларации по налогу с продаж по графику каждого штата
- Доходы, расходы и недостающие документы месяца в вашем личном кабинете
Каждый квартал
- Авансовые платежи по корпоративному налогу C-корпорации, которая будет должна $500 и больше: 15 апреля, 15 июня, 15 сентября, 15 декабря
- Форма 941, декларация работодателя, до последнего дня месяца после квартала
- Отчёт о денежных средствах, марже и результатах в сравнении с вашим бюджетом
Каждый год
- Формы W-2 и 1099-NEC для людей, которым компания платила
- Годовой отчёт или налог каждого штата, где зарегистрирована компания
- Федеральная декларация для вашего типа компании
- Финансовая отчётность: баланс, отчёт о прибылях и убытках, отчёт о движении денежных средств
Учёт для компании в США: US GAAP или налоговая основа, программное обеспечение, подпись
$32 млнКассовый метод для налога
IRS, налоговая служба США, не предписывает систему учёта: подходит любая, которая показывает доходы и расходы компании. Компания, у которой выручка за 3 предыдущих года в среднем составляла $32 млн или меньше, может сохранить кассовый метод для налоговых лет, которые начинаются в 2026 году.
US GAAPНалоговая основа или US GAAP
Мы ведём учёт на той же основе, что и налоговая декларация, или по US GAAP, американским стандартам бухгалтерского учёта, когда этого просят инвесторы, кредитор или ваша материнская компания.
1 рабочий деньНа ответ, с учётными регистрами в Zoho Books
Мы ведём учётные регистры в Zoho Books. Вы фотографируете чек или загружаете выписку в личном кабинете на платформе Legarithm, и каждый закрытый месяц появляется там с цифрами. Бухгалтер, который ведёт ваш учёт, отвечает там в течение 1 рабочего дня.
Форма 1120Кто подписывает декларацию
Мы готовим каждую декларацию, вы подписываете её как должностное лицо или участник, а наш налоговый партнёр в США подписывает как оплачиваемый составитель декларации. Форму 1120 подписывает президент, вице-президент, казначей или другое уполномоченное должностное лицо, а форму 1065 подписывает партнёр или участник LLC. Затем мы подаём декларацию в IRS.
IRS просит компанию хранить документы, на которых построена декларация, 3 года, а документы по налогам с зарплаты 4 года.
Год отчётности компании в США
Федеральные даты для календарного налогового года и ежегодные даты Делавэра. Мы ведём этот календарь для вашей компании.
- янв.
- февр.1 W-2, 1099-NEC, 940, 2027
- мар.1 Отчёт Делавэра15 Форма 106515 Формы 1042, 2027
- апр.15 Форма 1120 или 5472
- мая
- июн.1 Налог LLC Делавэра
- июл.
- авг.
- сент.
- окт.15 Продлённая декларация
- нояб.
- дек.
Каждый квартал при наличии сотрудников Форма 941: социальное страхование, Medicare и удержанный подоходный налог
Вайоминг годовой отчёт, до первого числа месяца годовщины
Что клиенты пишут о Legarithm
4,8 в Google по 26 отзывам.
Сколько стоят бухгалтерские услуги в США
Единую ежемесячную плату мы фиксируем в вашем предложении до первого месяца работы. Суммы штатов официальные, на октябрь 2026 года. О том, во сколько обходится американская компания за целый год, вместе с госсборами штатов и нашими услугами, см. страницу услуг в США.
Бухгалтерия компании в США, стоимость наших услуг
Фиксируем в предложенииСумму вы получите письменно до конца следующего рабочего дня.
Получить предложение- Ежегодная федеральная декларация: форма 1120, 1065 или 5472
- стоимость в предложении
- Расчёт заработной платы и её декларации
- стоимость в предложении
- LLC в Делавэре, налог за год
- $400
- Корпорация в Делавэре: отчёт и минимальный франшизный налог, за год
- $225
- Лицензионный налог Вайоминга с годовым отчётом, за год
- от $60
Федеральные декларации LLC или корпорации с иностранным владельцем: формы, дедлайны, продления, штрафы
Календарный налоговый год, штрафы по декларациям, подаваемым в 2027 году. Форма 7004 переносит дату подачи, но не уплату налога.
| Компания | Декларация | Дедлайн | С формой 7004 | Штраф IRS за опоздание |
|---|---|---|---|---|
| C-корпорация или LLC с налогообложением как у корпорации | Форма 1120 | 15 апреля | 15 октября | 5% от неуплаченного налога в месяц, но не больше 25% |
| LLC с двумя участниками или больше | Форма 1065 с приложением K-1 на каждого участника | 15 марта | 15 сентября | $260 на участника за каждый месяц, но не больше чем за 12 месяцев |
| LLC с одним иностранным участником | Форма 5472 с условной формой 1120, отправляется по факсу или по почте | 15 апреля | 15 октября | $25 000 за каждую форму и ещё $25 000 за каждые 30 дней, когда уведомлению IRS исполнилось 90 дней |
Налоги штатов и годовые отчёты в Делавэре и Вайоминге
Штат, зарегистрировавший компанию, выставляет ей счёт каждый год, с продажами или без.
$400Делавэр: меньшая из двух сумм франшизного налога
Корпорация в Делавэре считает франшизный налог двумя методами и платит меньшую сумму. Для стартапа с 10 000 000 разрешённых акций метод разрешённых акций даёт $85 165. При акциях с номиналом $0,0001, из которых выпущено 8 000 000, и валовых активах $100 000 метод предполагаемого капитала по номинальной стоимости даёт $400, и именно эту сумму мы подаём.
1 мартаДедлайн отчёта и франшизного налога Делавэра
- Корпорация: годовой отчёт за $50 и франшизный налог, оба до 1 марта. Налог начинается с $175 по методу разрешённых акций, с $400 по методу предполагаемого капитала по номинальной стоимости и не превышает $200 000.
- LLC: фиксированный налог $400 до 1 июня, без отчёта.
$60Вайоминг: лицензионный налог с годовым отчётом
В Вайоминге нет корпоративного налога. Каждая компания подаёт годовой отчёт до первого числа месяца годовщины. Лицензионный налог к нему составляет $60 или $0,0002 с каждого доллара активов в Вайоминге, если эта сумма больше. Через шестьдесят дней после пропущенной даты штат ликвидирует компанию, поэтому мы подаём заранее.
Франшизный налог или налог LLC в Делавэре, уплаченный с опозданием, влечёт штраф $200 и проценты 1,5% в месяц. Налог Делавэра на прибыль составляет 8,7% и берётся только с дохода от бизнеса, который ведётся в Делавэре.
Налоговая связь для налога с продаж после дела Wayfair: когда штат обязывает продавца из другого штата зарегистрироваться
После решения Верховного суда от 21 июня 2018 года одних продаж достаточно для налоговой связи, права штата облагать налогом продавца из другого штата.
| Штат | Регистрация, когда продажи в штат | За какой период считают |
|---|---|---|
| Южная Дакота, штат, по делу которого вынесено решение, и Вайоминг | Превысят $100 000 | Текущий или предыдущий календарный год |
| Флорида | Превысят $100 000 налогооблагаемых продаж | Предыдущий календарный год |
| Калифорния | Превысят $500 000 | Текущий или предыдущий календарный год |
| Техас | Достигнут $500 000 | Предыдущие 12 месяцев |
| Нью-Йорк | Превысят и $500 000, и 100 продаж | Предыдущие четыре квартала налога с продаж |
| Делавэр | Налога с продаж нет | Порога нет |
Налоги с зарплаты, форма 1099 и форма 1042-S, когда компания платит людям
$50 000Удержание и платежи
Компания, которая нанимает сотрудников в США, удерживает подоходный налог с каждой зарплаты и платит с неё налоги с зарплаты. Платежи доходят до IRS электронным переводом: раз в месяц, пока налоги прошлого года не превышали $50 000, дважды в неделю, если больше. Каждый штат, где работают сотрудники, добавляет своё удержание и страхование по безработице, и мы регистрируем там компанию.
W-8BENПодрядчики, которые работают из-за рубежа
IRS относит оплату услуг к месту, где выполнена работа, поэтому подрядчик, который работает из-за рубежа, получает доход из иностранного источника. Форма W-8BEN такого подрядчика, свидетельство об иностранном статусе, хранится в деле. Американский подрядчик передаёт форму W-9 с налоговым номером.
| Налог или форма | Правило в 2026 году | Подаётся |
|---|---|---|
| Социальное страхование | 6,2% с работодателя и 6,2% с работника, с оплаты до $184 500 | Форма 941, каждый квартал |
| Medicare | 1,45% с каждого, со всей оплаты; ещё 0,9% с работника сверх $200 000 | Форма 941, каждый квартал |
| FUTA, федеральный налог по безработице | 6,0% с первых $7 000 каждой зарплаты; 0,6% после зачёта налога штата по безработице | Форма 940, до 1 февраля 2027 года |
| Форма W-2 | Оплата и удержанный налог по каждому сотруднику | До 1 февраля 2027 года |
| Форма 1099-NEC | $2 000 и больше, выплаченные за год американскому подрядчику | До 1 февраля 2027 года |
| Формы 1042 и 1042-S | Доход из американских источников, выплаченный иностранному лицу: удерживается 30% или ставка налогового соглашения | До 15 марта 2027 года |
Аутсорсинг бухгалтерского учёта для шести видов компаний в США
Мы проводим каждый взнос и каждую выплату между LLC и её владельцем в течение года, поэтому форма 5472 берёт цифры из учётных регистров.
Мы ведём учёт по US GAAP для ваших инвесторов, считаем налог 21% и его квартальные авансовые платежи и рассчитываем франшизный налог Делавэра обоими методами.
Мы готовим форму 1065 и приложение K-1 с долей каждого участника. Для участников за рубежом с доходом от бизнеса в США добавляем формы 8804 и 8805: налог удерживается по ставке 37% для физического лица и 21% для компании.
Мы каждый месяц считаем ваши продажи по штатам, регистрируем компанию там, где они превышают порог, и подаём декларации по налогу с продаж этого штата.
Учёт следует плану счетов материнской компании и закрывается по её календарю. Займы, услуги и продажи между двумя компаниями попадают в форму 5472.
Мы восстанавливаем учёт по банковским выпискам, готовим каждую пропущенную декларацию и перечисляем, что причитается IRS и штату.
Передача учёта от другого бухгалтера
Ни один дедлайн подачи не сдвигается, пока учёт переходит из рук в руки.
- день 11
Вы нас уполномочиваете
Вы подписываете форму 8821, разрешение IRS на доступ к налоговой информации. Она позволяет нам видеть данные компании в IRS: поданные декларации, платежи и уведомления.
- неделя 12
Мы собираем документы
Мы просим вашего нынешнего бухгалтера передать учётные регистры, последние декларации, отчёты по зарплате и данные для входа на сайты штатов.
- неделя 23
Вы видите, как обстоят дела
Ваш личный кабинет показывает, что подано, что предстоит подать и что просрочено, на федеральном уровне и в штатах.
- с ближайшего срока4
Мы берём учёт на себя
Мы закрываем открытые месяцы и готовим каждую подачу с ближайшего срока. Компания, которую мы зарегистрировали, начинает с этого шага без передачи дел: регистрация компании в США.
Платформа, где вы открываете
и ведёте компанию онлайн
Вся компания у вас в кармане. Подписывайте документы, проверяйте учёт и пишите бухгалтеру с телефона.
Ваша компания LLC
- Регистрация в работе
- Следующий дедлайн подготовлено
- Прошлый месяц закрыт в срок
- Копия паспорта Загружено
- Подтверждение адреса Проверено
- Документы компании Подписать
- Декларация об источнике средств Загрузить
Вы загружаете сканы и подписываете формы в личном кабинете. Свидетельства и реестры мы затем храним здесь же: они готовы для банка или аудитора.
Команда Legarithm
Мы готовим ваши документы, проверяем их перед подачей и ведём ваш учёт.
Юридический отдел
Кристина Агапиу Корпоративный юрист
Василики Хадзигеоргиу Специалист по комплаенсу
Ирина Грабовецкая Юрист
Анастасия Коломиец Юрист
Иванна Плешивцева Младший юрист
Владислав Хаменушко Помощник юриста
Алисия Навроцкая Помощник юриста
Владислав Силява Помощник юриста
Финансы и бухгалтерия
Иоаннис Акритидис Бухгалтер
Елизавета Пыткина Бухгалтер
Наталия Добрынина Бухгалтер
Анна Кирилова Финансовый специалист
Вопросы по теме: Бухгалтерские услуги в США
Какие бухгалтерские услуги в США лучшие?
Для компании с владельцем за рубежом это сервис, который каждый месяц сверяет все счета, готовит форму 5472 или полную декларацию и подаёт отчёты штатов. Все три задачи мы выполняем в одном личном кабинете.
Подаёт ли LLC с иностранным владельцем и без дохода документы в IRS?
Да, за каждый год, в котором деньги двигались между LLC и её владельцем: форма 5472 с условной формой 1120. Достаточно взноса в капитал или оплаты расходов на регистрацию.
Подаёт ли C-корпорация без прибыли декларацию?
Да. Каждая американская корпорация подаёт форму 1120 каждый год, с налогооблагаемым доходом или без.
Можно ли подать форму 5472 онлайн?
Нет. LLC с иностранным владельцем, которую IRS не учитывает отдельно, отправляет её в IRS по факсу или по почте, написав слова Foreign-owned U.S. DE вверху условной формы 1120. Мы отправляем её по факсу и храним подтверждение в вашем личном кабинете.
Сколько стоят бухгалтерские услуги в США?
Стоимость наших услуг указана в вашем предложении. Она зависит от числа операций в месяц, штатов, где вы продаёте или нанимаете, расчёта зарплаты и деклараций, которые подаёт ваш тип компании. Каждый пункт объяснён на странице об аутсорсинге бухгалтерского учёта.
Платит ли LLC нерезидента подоходный налог в США?
LLC с одним участником сама его не платит: IRS считает её доход доходом владельца, а он платит налог США с дохода, фактически связанного с бизнесом в США. О том, чем отличаются типы компаний, см. регистрацию компании в США.
Получить предложение для вашей компании в США
Запишитесь на 30-минутный звонок о вашей компании
Ваш консультант Владислав Бабаев Откроется в новой вкладке Специалист по открытию бизнеса
- Пришлём ссылку на Google Meet по email.
- 30 минут, бесплатно, заказывать услугу не обязательно.
- После звонка пришлём на email чек-лист документов для вашей страны.
Стоимость и сроки для вашего случая мы назовём до конца следующего рабочего дня. Первый звонок бесплатный и конфиденциальный.
Также для компании в США
Регистрация компании в США
LLC или C-корпорация в Делавэре или Вайоминге, госсборы от $100
ОткрытьАутсорсинг бухгалтерского учёта
Учёт, зарплата и налоговые декларации для компании с владельцем за рубежом
ОткрытьПлатформа Legarithm
Документы, согласования и все даты подачи в одном личном кабинете
ОткрытьГайды о компании в США
Обновлено 21 октября 2026. Проверка: Владислав Драпий, Основатель.
