Коротко
- Жодне правило не забороняє американцю бути власником. Директива Центрального банку велить банку оцінювати кожного клієнта за досьє.
- Додається FATCA: підписана самосертифікація з податковим номером США, для власника й для компанії.
- Спершу компанія, потім рахунок: на реєстрацію 8–12 робочих днів, потім 4–12 тижнів у банку.
У цьому гайді
Чи можуть американці відкрити банківський рахунок на Кіпрі? Що змінюється для компанії з власником зі США
Громадянин США, який володіє кіпрською компанією, може відкрити для неї рахунок на Кіпрі. Власник рахунку — компанія, а американець — її бенефіціарний власник і може бути директором. Директива Центрального банку Кіпру про запобігання відмиванню коштів велить банку не відмовляти цілим категоріям клієнтів. Банк оцінює кожні відносини за їхнім досьє, записує причину відмови й показує її наглядовому органу на вимогу.
Громадянство не є підставою для відмови, а досьє таке саме, як надсилає кожен іноземний власник. У гайді про відкриття корпоративного рахунку на Кіпрі наведено банки, документи й скільки тижнів вони займають. Власник зі США стикається з трьома доповненнями: самосертифікація FATCA, документи зі штату США з апостилем і твердий порядок, у якому відкриваються компанія та рахунок.
Заявку й усі бланки готуємо ми. Послуга та її ціна на сторінці банківський рахунок на Кіпрі для вашої компанії.
FATCA у кіпрському банку: самосертифікація, яку підписує власник зі США
Кіпрський банк просить власника зі США підписати самосертифікацію FATCA, перш ніж відкрити рахунок. FATCA — закон США 2010 року, за яким банки поза США мають виявляти серед клієнтів громадян США й звітувати про їхні рахунки. Кіпр і США підписали угоду про його застосування 2 грудня 2014 року, а Декрет про FATCA 281/2015 запровадив його в дію на Кіпрі. Кожна кіпрська фінансова установа виявляє рахунки громадян і організацій США та звітує про них Податковому департаменту.
Банк збирає самосертифікацію під час відкриття рахунку. Bank of Cyprus заявляє, що без податкового резидентства й податкового ідентифікаційного номера клієнта не має права відкривати новий рахунок.
| Хто підписує | Що запитує форма | Документ, який може використати банк |
|---|---|---|
| Ви, власник, що контролює компанію | Ім’я, адреса проживання, дата народження, країни податкового резидентства, громадянство США та ваш податковий ідентифікаційний номер США | Бланк банку або форма W-9 від IRS, запит на ідентифікаційний номер платника податків |
| Компанія, через директора | Де вона є податковим резидентом і який її статус: фінансова установа, активна нефінансова організація чи пасивна | Бланк банку або форма W-8BEN-E від IRS, сертифікат статусу організації |
| Кожен інший бенефіціарний власник | Ті самі запитання, що й у вас | Бланк банку для кожної особи |
Податковий департамент не приписує формату. У його методичних рекомендаціях сказано, що власник рахунку підписує бланк і ставить дату або підтверджує його онлайн. Bank of Cyprus повідомляє, що дані для FATCA можуть збирати й за формами W-8 і W-9. Банк називає свій бланк, а ми заповнюємо його разом із вами.
FATCA дивиться і на громадянство, і на резидентство. Американець, який живе на Кіпрі, указує Кіпр країною свого податкового резидентства, але все одно значиться американською особою, тому форма питає про обидва. Правила резидентства розглянуто в гайді про американців і податкове резидентство на Кіпрі.
Для компанії вирішальне те, хто її контролює. Пасивна нефінансова організація з американською контролюючою особою — рахунок, що підлягає звітності, а статус цієї особи банк бере лише із самосертифікації. Банк може вважати операційну компанію активною за тим, що вже має, тож ваш опис бізнесу враховується двічі.
Пакет власника: підтвердження особи, адреси й джерела статків для власника зі США
Директива визначає, що банк може прийняти від будь-якого власника поза ЄС. Банки, до яких ми звертаємося, просять підтвердження адреси й лист-рекомендацію від банку, датовані в межах останніх 3 місяців, а це суворіше за директиву.
| Пункт | Що приймає директива | Що може надіслати власник зі США |
|---|---|---|
| Адреса | Свіжий рахунок за комунальні послуги (не старший за 6 місяців), документ про страхування житла, рахунок за муніципальний податок, документ про податок на доходи, державний документ або банківська виписка | Банківська виписка, рахунок за податок на нерухомість або податковий документ, що показує домашню адресу |
| Джерело статків | Декларації з ПДВ і з податку на доходи, аудована звітність, розрахункові листки, публічні документи або посилання на незалежні медіа | Податкові декларації, договір і підсумкова відомість закриття угоди з продажу бізнесу, розрахункові листки |
| Публічна посада | Посади, які клієнт або його близький родич обіймав за останні 12 місяців | Відповідь в анкеті банку, для кожного власника й директора |
Джерело статків банк читає найуважніше. Опишіть його коротко: який бізнес чи яка робота створили капітал, і додайте декларації, що це підтверджують. Ім’я, адреса й володіння мають збігатися у формі FATCA, паспорті та цьому досьє.
Американська компанія, яка володіє кіпрською, надсилає ті самі папери, що й кіпрська, а банк з’ясовує, хто за нею стоїть, ще до початку відносин. Структуру описано в гайді про американську компанію з кіпрським холдингом.
Документи зі США: засвідчені копії, апостилі та заміна документів
Директива дає банку змогу прийняти оригінал або копію, засвідчену посадовою особою самого банку, третьою особою чи державним органом. Підійде й оригінал з апостилем. Документ англійською перекладу не потребує.
Апостиль — штамп, який робить публічний документ чинним за кордоном за Гаазькою конвенцією. Кіпр є її учасником з 30 квітня 1973 року, США — з 15 жовтня 1981 року. Кожен штат США має власний орган, процедуру й збори, а федеральні документи йдуть до Державного департаменту. Відділ корпорацій штату Делавер, наприклад, не ставить апостиль на фотокопії та на документи, нотаріально засвідчені дистанційно чи в електронній формі, тож перевірте правило свого штату, перш ніж підписувати.
Ви підписуєте бланки банку дистанційно, а нотаріус або наш юрист засвідчує копії паспорта й підтвердження адреси. Банк, який приймає клієнта від посередника, мусить зустрітися з бенефіціарним власником до першої операції, і директива дає змогу провести цю зустріч онлайн, якщо її записують.
| Документ, якого може не бути у власника зі США | Що банк бере натомість |
|---|---|
| Рахунок за комунальні послуги на ваше ім’я | Свіжа банківська виписка, податковий рахунок або податковий документ |
| Сертифікат акцій американської компанії, якщо реєстр її штату його не видає | Інші чинні джерела, які перевіряє банк, і схема володіння, підписана бенефіціарним власником |
| Розрахункові листки, для власника, який продав бізнес | Податкові декларації, аудована звітність або публічні документи про продаж |
Реєстрація компанії з банківським рахунком: порядок кроків і терміни
Спершу компанія. Реєстратор не просить жодного банківського документа під час реєстрації. Банк просить свідоцтво про реєстрацію, тож жоден не відкриває рахунок компанії, якої ще немає. Паралельно йде підготовка: ми збираємо пакет власника й складаємо анкету для банку, поки Реєстратор розглядає компанію.
- Ви надсилаєте пакет власника й дані для форми FATCA. Ми реєструємо компанію й очікуємо 8–12 робочих днів після подання повного пакета документів.
- Приходить свідоцтво про реєстрацію. Того ж дня ви з нашою допомогою подаєте заявку на рахунок Wise або Revolut, і він відкривається за 1–5 робочих днів.
- Ми замовляємо сертифікати Реєстратора для банку, на які йде 2–3 тижні.
- Ви підписуєте бланки банку й самосертифікації, а ми подаємо заявку.
- Банк розглядає її, ставить свої запитання й відкриває рахунок за 4–12 тижнів.
Повний пакет документів у понеділок 2 листопада 2026 року дає реєстрацію між 12 і 18 листопада. Платіжний рахунок очікуємо між 13 і 25 листопада, а сертифікати для банку між 26 листопада і 9 грудня. Банківський рахунок відкривається між 24 грудня 2026 року й 3 березня 2027 року. За нашими справами Bank of Cyprus витрачає 10–12 тижнів на нову компанію, власники якої живуть поза ЄС, тому американський власник розраховує там на найдовший термін.
Починайте американські документи з першого дня, бо апостиль видає штат. Кроки до свідоцтва описано в гайді про те, як зареєструвати компанію на Кіпрі, а власника, який живе поза Кіпром, стосується гайд про реєстрацію кіпрської компанії з-за кордону. Щоб почати і те, й інше, відкрийте сторінку реєстрація компанії на Кіпрі.
Чому кіпрський банк відмовляє в рахунку компанії з власником зі США
Рахунок ніколи не гарантовано, і підставу дає закон. Стаття 62(4) закону про запобігання відмиванню коштів каже, що банк, який не може завершити належну перевірку клієнта, не повинен встановлювати ділові відносини чи проводити операції через рахунок. Ніхто не може пообіцяти рахунок, доки банк не прочитав досьє, і ми будуємо його так, щоб воно проходило кожну перевірку.
Опубліковані правила вказують на шість причин, і власник зі США може зустрітися з кожною.
- Немає самосертифікації. Bank of Cyprus не може відкрити рахунок без неї, а методичні рекомендації велять банку закрити чи заморозити рахунок, власник якого не надав її за 90 днів.
- Компанія-оболонка. Директива визначає її як компанію без фізичної присутності або без діяльності та без жодних доказів діяльності.
- Немає підтвердження бізнесу. Банк вивчає фінансову звітність, податкові декларації, сайт чи інтернет-магазин, клієнтів, партнерів і договори. Компанія, яка продає товари, створює контент чи консультує дистанційно, може пройти перевірку, коли банк підтверджує діяльність.
- Ланцюг, який банк не може прочитати. Банк має знати фізичних осіб, які стоять за кожною материнською компанією.
- Джерело статків без документів. Директива називає декларації, аудовану звітність і розрахункові листки.
- Діяльність, що потребує ліцензії. Надавач послуг із криптоактивами, який не перебуває під наглядом за регламентом ЄС MiCA, проходить посилену перевірку, як і трастові рахунки.
Що з цим робити, описано в гайді про банківський рахунок кіпрської компанії.
Банк чи платіжний рахунок для компанії з власником зі США: де перевірити ліцензію
Банк ви перевіряєте в реєстрі кредитних установ Центрального банку Кіпру, який ділить їх на місцеві банки та дочірні банки й філії з ЄС і поза ЄС. Надавача платіжних послуг ви перевіряєте в одному з чотирьох списків: платіжні установи й установи електронних грошей, які ліцензував Центральний банк, та установи з ЄС, що працюють на Кіпрі.
Bank of Cyprus повідомляє, що FATCA і CRS поширюються на кожен банк і кожну фінансову установу на Кіпрі, тож дані для FATCA йдуть у кожну заявку. Гайд про корпоративний рахунок на Кіпрі порівнює швидкість, захист депозитів та інвестицію компанії з іноземною участю.
Поза нашими консультаціями: власна звітність у США
Наші консультації охоплюють кіпрську сторону: компанію, заявку до банку й кіпрські форми. Ваші податки США, ваша звітність у США і те, як США класифікують кіпрську компанію, належать вашому американському раднику, включно з питанням, чи звітувати про кіпрський рахунок і як. У IRS є власні сторінки про звіт про іноземні банківські та фінансові рахунки (FBAR) і про форму 8938, звіт про визначені іноземні фінансові активи. Вони є в джерелах, і ми їх не тлумачимо.
З урахуванням думки вашого радника про структуру ми готуємо заявку до кіпрського банку, як описано на сторінці банківський рахунок на Кіпрі для вашої компанії.
