Корпоративні податкові послуги на Кіпрі від €290 на місяць із бухгалтерією
Кіпр оподатковує прибуток компаній за ставкою 15% з 1 січня 2026 року. Ми рахуємо податок, подаємо всі декларації й показуємо кожну суму з датою у вашому особистому кабінеті.
- Корпоративний податок за рік
- €45 000
- Частка прибутку
- 15%
Калькулятор корпоративного податку на Кіпрі, ставка 2026 року.
Які податки платить кіпрська компанія у 2026 році і що ми подаємо
15%Корпоративний податок з 1 січня 2026 року
Компанія, яка є податковим резидентом Кіпру, платить корпоративний податок 15% з чистого прибутку, отриманого на Кіпрі й за кордоном. Ставка діє з 1 січня 2026 року. Компанія, зареєстрована на Кіпрі, від цієї дати автоматично є податковим резидентом, якщо податкова угода не відносить її до іншої країни. Компанія, створена за кордоном, є резидентом, коли її керують і контролюють із Кіпру.
ЗвільненоВід корпоративного податку: 3 види доходу компанії
- Дивіденди від дочірніх компаній, у більшості випадків за звільненням за участю в капіталі
- Прибуток від продажу акцій, якщо компанія, яку продають, не володіє нерухомістю на Кіпрі
- 80% кваліфікованого прибутку від власного програмного забезпечення й патентів компанії, за IP Box
2026Без SDC, без щорічного збору, без гербового збору
З 2026 року компанія не платить спеціального оборонного внеску: її відсотки й орендні доходи підпадають лише під корпоративний податок. На Кіпрі немає муніципального податку на прибуток, щорічний збір €350 скасовано у 2024 році, а гербовий збір скасовано з 1 січня 2026 року. Дивіденди, відсотки й роялті, виплачені за кордон, у більшості випадків не обкладаються податком у джерела.
Ставку 12,5% застосовують востаннє за 2025 податковий рік. Декларацію за нього подають до 31 березня 2027 року.
Податки кіпрської компанії та ставка кожного
| Ставка | Податок | До чого застосовується |
|---|---|---|
| 15% | Корпоративний податок | Чистий прибуток компанії, яка є податковим резидентом Кіпру |
| приблизно 3% | IP Box | Кваліфікований прибуток від програмного забезпечення й патентів, які розробила компанія |
| 0% | Дивіденди, виплачені акціонерам за кордоном | Податку в джерела немає. Пов’язана компанія в юрисдикції з низькими податками платить 5%, компанія з чорного списку ЄС платить 17%. |
| 0% | Відсотки й роялті, виплачені за кордон | Більшість відсотків і роялті. Роялті за права, які використовують на Кіпрі, оподатковують за ставкою 10%. |
| 0% | Отримані дивіденди | У більшості випадків: звільнення за участю в капіталі |
| 0% | Прибуток від продажу акцій | Акції, облігації й дебентури. Виняток: податок на приріст капіталу в наступному рядку. |
| 20% | Податок на приріст капіталу | Прибуток від нерухомості на Кіпрі й від акцій компаній, які нею володіють |
| 8% | Прибуток від криптоактивів | Фіксована ставка з 1 січня 2026 року |
| 19% | ПДВ | Стандартна ставка: реєстрація ПДВ на Кіпрі |
| 0%–35% | Податок на доходи із зарплат | 0% з перших €22 000 на рік, 35% понад €72 000 |
Що клієнти пишуть про Legarithm
4,8 у Google за 26 відгуками.
…вони займалися реєстрацією моєї кіпрської компанії, коли я ще був у Лондоні. Дистанційний процес пройшов гладко, спілкування було чудовим.
Ми зареєстрували компанію на Кіпрі. Ніхто не нав’язував додаткових послуг, усе було по суті. Вони чітко пояснюють, називають реальні строки й допомагають із податковими деталями.
Усе чітко узгоджено й зрозуміло. Півгодини першої зустрічі дали більше користі, ніж два тижні моїх спроб розібратися самотужки.
Скільки коштують податкові послуги на Кіпрі
Декларації компанії входять у щомісячну бухгалтерію. Ціни без ПДВ.
Бухгалтерія з податковими деклараціями
від €290 на місяцьОтримати пропозицію- Податковий номер (TIC)
- входить у реєстрацію компанії, від €1 699
- 10 годин консультацій на рік
- входить у пакет «Преміум», €4 999
- Документація з трансфертного ціноутворення
- вартість у пропозиції
- Консультація щодо операції
- вартість у пропозиції
- Декларація non-dom для власника
- вартість у пропозиції
Від €100 000 прибутку до власника: приклад обчислення
Торгова компанія заробляє €100 000 оподатковуваного прибутку у 2026 році й виплачує все, що лишилося, як дивіденд. Її власник живе на Кіпрі й має статус non-dom на Кіпрі.
| Крок | Ставка | Сума |
|---|---|---|
| Оподатковуваний прибуток | €100 000 | |
| Корпоративний податок | 15% | €15 000 |
| Дивіденд | €85 000 | |
| Спеціальний оборонний внесок (SDC) власника non-dom | 0% | €0 |
| GeSY, внесок на охорону здоров’я | 2,65% | €2 252,50 |
| Доходить до власника | 82,7% прибутку | €82 747,50 |
€85 000Доходить до власника за кордоном без утриманого податку
Власник, який живе за кордоном, отримує €85 000 без кіпрського податку в джерела. Власник із доміцилем на Кіпрі платить з дивіденду SDC за ставкою 5%, тобто €4 250, і лишає собі €78 497,50.
€3 000Той самий прибуток за IP Box
За IP Box корпоративний податок з того самого прибутку становить €3 000, бо спершу з нього вираховують 80%, і дивіденд зростає до €97 000.
GeSY стягують з доходу людини до €180 000 на рік, тому внесок зупиняється на €4 770.
Що охоплюють наші податкові послуги на Кіпрі
Ми рахуємо оподатковуваний прибуток за вашою бухгалтерією, зменшуємо його на попередні збитки й подаємо річну декларацію на порталі Податкового департаменту. З 2026 року збиток переносять на наступні 7 років.
Ми оцінюємо прибуток року, декларуємо його й уточнюємо цифру до 31 грудня, коли бізнес зростає чи сповільнюється, щоб 2 частини відповідали тому, що компанія заробляє.
Ми реєструємо нову компанію в Податковому департаменті протягом 60 днів, які дає закон, і отримуємо її податковий номер (TIC). З реєстрацією компанії на Кіпрі номер входить у пакет.
Коли компанія торгує з пов’язаними компаніями, ми визначаємо політику ціноутворення й готуємо документацію, яку просить Податковий департамент. Місцева документація обов’язкова, коли така торгівля перевищує €5 млн на рік у товарах, €2,5 млн у послугах або €10 млн у фінансуванні.
Перед дивідендом, позикою чи новим договором ми розповідаємо, як це оподатковує Кіпр і яка з його понад 65 податкових угод застосовується.
Для власника, який переїжджає на Кіпр, ми подаємо декларацію non-dom і особисту податкову декларацію, а для працівників робимо розрахунок зарплати на Кіпрі. Зарплату проти дивідендів у цифрах показує податковий калькулятор Кіпру.
Вирахування, які знижують 15%: IP Box, витрати на дослідження, новий капітал
- IP Box: вирахування 80% прибутку
- IP Box вираховує 80% кваліфікованого прибутку від інтелектуальної власності. До решти 20% застосовують ставку 15%: ефективна ставка становить приблизно 3%.
- Що підпадає під IP Box
- Патенти, програмне забезпечення, захищене авторським правом, і корисні моделі пропорційно витратам, які компанія сама понесла на їх розробку. Враховують роялті, ліцензійні платежі та дохід від інтелектуальної власності в ціні продукту. Формулу наведено в гайді про IP Box на Кіпрі.
- Вирахування умовних відсотків
- Новий власний капітал, внесений до компанії з 2015 року, дає вирахування: капітал, помножений на дохідність 10-річних державних облігацій плюс 5%, до 80% прибутку, який приносить цей капітал.
- Дослідження й розробки
- До 2030 року включно компанія вираховує 120% витрат на дослідження й розробки. На один актив діє або це вирахування, або IP Box, і ми рахуємо, що з двох дає менший податок.
- Ми рахуємо їх і заявляємо
- Ми визначаємо кожне вирахування за вашою бухгалтерією, ведемо облік витрат на розробку, на якому тримається IP Box, і заявляємо суми в податковій декларації.
Декларація з корпоративного податку й авансовий податок на Кіпрі: терміни та штрафи за пізнє подання
Податковий рік кіпрської компанії збігається з календарним. Штраф — це сума, яку Податковий департамент стягує за пізнє подання чи пізню оплату.
| Подання або платіж | Термін | Штраф за запізнення |
|---|---|---|
| Авансовий податок: оцінка й перша половина | 31 липня податкового року | 10% недоплаченого податку, коли оцінка менша за 75% остаточного прибутку |
| Авансовий податок: друга половина | 31 грудня податкового року | 5% податку, ще 5% через 2 місяці, плюс відсотки 3,5% на рік |
| Податкова декларація за 2025 рік | 31 березня 2027 | €250, або €500 для компанії з оборотом чи активами понад €1 млн |
| Податкова декларація за 2026 рік | 31 січня 2028 | €250 або €500 за тим самим критерієм |
| Залишок податку за 2026 рік | 31 січня 2028, разом із декларацією | 5%, ще 5% через 2 місяці, плюс відсотки |
Як ми переймаємо податкову звітність вашої кіпрської компанії
- день 11
Ви уповноважуєте нас
Ви підписуєте одне уповноваження у своєму особистому кабінеті, і ми отримуємо доступ до справи компанії в Податковому департаменті.
- потім2
Ми перевіряємо вже подане
Ми перевіряємо декларації, авансовий податок і платежі попередніх років і складаємо перелік того, що треба сплатити і що прострочено.
- до 31 липня3
Ми оцінюємо рік
Ми декларуємо авансовий податок за вашою бухгалтерією й повідомляємо вам кожну частину до її дати. У податковому календарі Кіпру на 2026 і 2027 роки є кожен термін.
- після аудиту4
Ми готуємо декларацію
Після аудиту, для якого бухгалтерія на Кіпрі готує пакет документів, ми рахуємо податок, заявляємо вирахування й надсилаємо вам декларацію на погодження.
- до 31 січня5
Ми подаємо, ви платите
Ми подаємо декларацію. Залишок ви сплачуєте з банківського рахунку компанії на податковому порталі.
Що нам потрібно, щоб подати податкову звітність вашої кіпрської компанії
Документи
Для початку
- Свідоцтво про реєстрацію і податковий номер
- Остання фінансова звітність і податкова декларація
- Декларації з авансового податку за поточний рік
- Договори з пов’язаними компаніями й акціонерами
- Перелік програмного забезпечення й патентів, якими володіє компанія
Щороку
- Бухгалтерія або документи, з яких ми її ведемо
- Дивіденди, які ви плануєте виплатити
- Нові позики, випуски акцій і великі договори
Ви надсилаєте їх у вашому особистому кабінеті. Ми перевіряємо кожен документ у день надходження й повідомляємо, чого бракує.
Дивитися платформуЗапитання за темою: Корпоративні податкові послуги на Кіпрі
Яка ставка корпоративного податку на Кіпрі у 2026 році?
15% чистого прибутку. Як визначають оподатковуваний прибуток, показано в гайді про ставку корпоративного податку на Кіпрі у 2026 році.
Хто має право на звільнення від податку в розмірі 50% на Кіпрі?
Працівник, який після 15 років за межами Кіпру починає працювати на Кіпрі, якщо на першій роботі там йому платять понад €55 000 на рік. Інші умови є в гайді про податок на доходи на Кіпрі.
Чи платять іноземці податки на Кіпрі?
Особа, яка є податковим резидентом Кіпру, платить податок на доходи, отримані на Кіпрі й за кордоном, за ставкою 0% з перших €22 000 на рік і до 35% понад €72 000. Нерезидент платить лише з доходів із Кіпру.
Як оподатковують дивіденди на Кіпрі?
Особа за кордоном отримує дивіденд без кіпрського податку в джерела. Акціонер на Кіпрі платить 5% спеціального оборонного внеску, а зі статусом non-dom 0%, і 2,65% до GeSY: як розподілити дивіденди на Кіпрі.
Чи є на Кіпрі податок на приріст капіталу?
Так, 20% з прибутку, пов’язаного з нерухомістю на Кіпрі. Розрахунок, звільнення й форми є в гайді про податок на приріст капіталу на Кіпрі.
Що таке авансовий податок на Кіпрі?
Корпоративний податок, сплачений наперед з прибутку, який компанія очікує за рік, 2 рівними частинами до 31 липня і 31 грудня. Різницю врегульовує річна декларація.
Чи є в Кіпру угоди про уникнення подвійного оподаткування?
Так, з понад 65 країнами. Перш ніж платіж перетне кордон, ми перевіряємо, яка угода діє і що вона залишає кожній країні.
Отримайте пропозицію для вашої компанії на Кіпрі
Запишіться на 30-хвилинний дзвінок про вашу компанію
Ваш консультант Владислав Бабаєв Відкриється в новій вкладці Спеціаліст з відкриття бізнесу
- Надішлемо вам електронною поштою посилання на Google Meet.
- 30 хвилин, безкоштовно, замовляти послугу не обов’язково.
- Після дзвінка надішлемо чек-лист документів для вашої країни електронною поштою.
Вартість і строки для вашого випадку ми назвемо до кінця наступного робочого дня. Перша розмова безкоштовна й конфіденційна.
Також для компанії на Кіпрі
Бухгалтерія на Кіпрі
Бухгалтерія, декларації з ПДВ і податкова звітність від €290 на місяць
ВідкритиСтатус non-dom на Кіпрі
Без оборонного внеску на дивіденди засновника на строк до 17 років
ВідкритиРеєстрація ПДВ на Кіпрі
€350, з реєстрацією у VIES за €149
ВідкритиРеєстрація компанії на Кіпрі
Три пакети від €1 699, реєстрація за 8–12 робочих днів
ВідкритиГайди про компанію на Кіпрі
Усі гайди про компанію на Кіпрі
Оновлено 21 жовтня 2026. Перевірка: Владислав Драпій, Засновник.
