Реєстрація для корпоративного податку в ОАЕ: подаємо за 1–3 дні
Кожна компанія в ОАЕ реєструється для корпоративного податку у Федеральній податковій службі протягом 3 місяців після самої реєстрації компанії, безкоштовно, а ми подаємо заявку за 1–3 дні.
- Корпоративний податок за рік
- AED 56 250
- Частка прибутку
- 5,6%
Калькулятор корпоративного податку в ОАЕ, ставки 2026 року.
Хто реєструється для корпоративного податку в ОАЕ, і остання дата
| Хто реєструється | Остання дата подання заявки | Відлік від |
|---|---|---|
| Компанія, створена в ОАЕ з 1 березня 2024 року, зокрема компанії вільних зон | 3 місяці | Дата реєстрації компанії |
| Компанія, що отримала ліцензію до 1 березня 2024 року | Дата в 2024 році, яка вже минула | Місяць, у якому видано ліцензію |
| Іноземна компанія, яку керують і контролюють в ОАЕ | 3 місяці | Кінець фінансового року |
| Іноземна компанія з постійним представництвом в ОАЕ | 6 місяців | День, коли постійне представництво виникає |
| Іноземна компанія зі зв’язком з ОАЕ | 3 місяці | День, коли виникає зв’язок |
| Фізична особа, що веде бізнес, з оборотом понад AED 1 млн за календарний рік | 31 березня | Наступного року |
Термін реєстрації для корпоративного податку: компанії з ліцензією до 1 березня 2024 року
1–3 дніЗаявка із запізненням, яку подаємо тепер
Компанія, що отримала ліцензію до 1 березня 2024 року й досі не зареєстрована, звертається тепер, і ми подаємо її заявку за 1–3 дні. За повною заявкою Федеральна податкова служба ОАЕ видає TRN, податковий реєстраційний номер, протягом 20 робочих днів.
31 травня 2024Як визначали дати 2024 року
Для компанії, що отримала ліцензію до 1 березня 2024 року, термін припадав на 2024 рік і залежав від місяця видачі ліцензії, незалежно від року. Компанія з ліцензією, виданою в січні або лютому, мала час до 31 травня 2024 року, а з виданою в грудні до 31 грудня 2024 року. Компанія з кількома ліцензіями відраховує строк від найпершої.
Нова компанія має 3 місяці від реєстрації. За заявку із запізненням Федеральна податкова служба ОАЕ стягує штраф AED 10 000. Вона скасовує штраф і повертає вже сплачений, якщо першу декларацію подано протягом 7 місяців після кінця першого податкового періоду. Цю декларацію ми готуємо разом із реєстрацією.
Що клієнти пишуть про Legarithm
4,8 у Google за 26 відгуками.
Ми давно шукали, хто зареєструє компанію в ОАЕ й допоможе з рахунком. З Legarithm усе пройшло як треба: зрозумілий процес, допомога з документами, жодної бюрократії.
Усе чітко узгоджено й зрозуміло. Півгодини першої зустрічі дали більше користі, ніж два тижні моїх спроб розібратися самотужки.
Скільки коштує реєстрація для корпоративного податку в ОАЕ
Федеральна податкова служба ОАЕ реєструє компанію безкоштовно. Наші ціни без ПДВ.
Бухгалтерія з деклараціями з корпоративного податку й ПДВ
від $350 на місяцьОтримати пропозицію- Реєстраційний збір Федеральної податкової служби ОАЕ
- AED 0
- Лише реєстрація для корпоративного податку
- вартість у пропозиції
- Лише одна річна декларація
- вартість у пропозиції
- Пакет документів з трансфертного ціноутворення
- вартість у пропозиції
Штрафи з корпоративного податку, які встановлює Федеральна податкова служба ОАЕ
Ми реєструємо й подаємо в межах кожного терміну. Ось суми, які закон передбачає за пропущений.
| Що пішло не так | Штраф | Коли застосовується |
|---|---|---|
| Реєстрація із запізненням | AED 10 000 | Заявка, подана після останньої дати |
| Декларація із запізненням | AED 500 на місяць протягом перших 12 місяців, далі AED 1 000 на місяць | Від дня після дати подання |
| Сплата із запізненням | 14% річних на несплачений податок | Нараховується щомісяця від дня після терміну сплати |
| Неправильна декларація | AED 500 | Декларація, виправлена до дати подання, штрафу не тягне |
| Бухгалтерські записи не зберігаються | AED 10 000 | AED 20 000 за повторне порушення протягом 24 місяців |
| Про зміну не повідомлено податкову службу | AED 1 000 | AED 5 000 за повторне порушення протягом 24 місяців |
| Зняття з реєстрації із запізненням | AED 1 000 на місяць | До AED 10 000 |
Корпоративний податок в ОАЕ: ставки, пільга для малого бізнесу й річна декларація
Кожна компанія в кожному податковому році має власний діапазон AED 375 000, а ставка 9% діє на частину доходу понад нього.
| Що оподатковується | Ставка | Умова |
|---|---|---|
| Оподатковуваний дохід до AED 375 000 | 0% | Кожна компанія, кожен податковий рік |
| Оподатковуваний дохід понад AED 375 000 | 9% | На частину понад поріг |
| Кваліфікований дохід компанії вільної зони | 0% | Працівники й приміщення в зоні, аудитована звітність |
| Компанія, яка користується пільгою для малого бізнесу | Без податку | Дохід до AED 3 млн, податкові роки, що закінчуються не пізніше 31 грудня 2029 року |
| Дивіденди й приріст капіталу від дочірньої компанії | Звільнено | Частка не менше 5%, яку утримують 12 місяців, дочірня компанія платить податок за ставкою не менше 9% |
| Групи з доходом EUR 750 млн або більше | 15% | Додатковий податок, що діє з 1 січня 2025 року |
9 місяцівПісля кінця року, на декларацію й податок
Декларацію подають і податок сплачують не пізніше ніж через 9 місяців після закінчення фінансового року. Рік, що закривається 31 грудня 2026 року, подають і сплачують до 30 вересня 2027 року, а рік, що закривається 30 червня 2026 року, до 31 березня 2027 року.
AED 3 млнПільга для малого бізнесу й збитки
Компанія обирає пільгу для малого бізнесу в річній декларації, рік за роком, коли її дохід за рік і за кожен попередній рік становить AED 3 млн або менше. Збиток переноситься вперед без обмеження за часом і покриває до 75% оподатковуваного доходу пізнішого року.
Який дохід компанії вільної зони оподатковується за ставкою 0%
Продажі іншій компанії вільної зони є кваліфікованим доходом, якщо вид діяльності не входить до списку виключених.
Виробництво й переробка, торгівля кваліфікованими сировинними товарами, володіння акціями, управління фондами й статками, перестрахування, судна, фінансування літаків, послуги головного офісу й казначейства для групи, логістика та дистрибуція з визначеної зони. Цей дохід є кваліфікованим, хто б не був клієнтом.
Дохід поза цими списками зберігає ставку 0%, якщо не перевищує 5% загального доходу або AED 5 млн, залежно від того, що менше. Ми звіряємо його з вашим доходом до закриття року.
Більшість продажів фізичним особам, банківська й страхова діяльність, фінансування й лізинг, а також нерухомість, крім угод із комерційною нерухомістю у вільній зоні з компанією вільної зони.
Працівники, приміщення й витрати, що відповідають діяльності, аудитована фінансова звітність і документація з трансфертного ціноутворення. Ми готуємо пакет документів, у якому видно кожен із цих пунктів.
Компанія, яка не виконує хоча б одну умову, платить 9% за цей податковий рік і за чотири наступні. Ми перевіряємо кожну умову до подання декларації. Усі шість наведено в гайді про те, хто вважається кваліфікованою особою вільної зони (QFZP).
Що ми робимо з корпоративним податком вашої компанії
- Реєстрація й TRN
- Ми реєструємо компанію в EmaraTax, порталі Федеральної податкової служби ОАЕ, і надсилаємо вам її TRN, податковий реєстраційний номер, разом із датою першої декларації.
- Оподатковуваний дохід
- Ми виходимо з бухгалтерського прибутку, додаємо те, чого закон не допускає, і віднімаємо те, що він допускає. Підрахунок розібрано в гайді про розрахунок корпоративного податку в ОАЕ.
- Пільги й звільнення
- Ми перевіряємо пільгу для малого бізнесу, звільнення для дивідендів від дочірніх компаній і збитки, перенесені з минулих періодів, і заявляємо кожну з цих позицій у декларації.
- Трансфертне ціноутворення
- Для угод із пов’язаними компаніями й власниками ми готуємо розкриття в декларації та пакет документів, що підтверджує ціни.
- Групи й холдинги
- Ми оцінюємо, чи виграють ваші компанії в ОАЕ від подання декларації як одна податкова група і як між ними без податку проходять дивіденди.
- Річна декларація
- Ми готуємо декларацію за бухгалтерією, яку ведемо для вас: дивіться бухгалтерія в ОАЕ. Ви погоджуєте її у своєму особистому кабінеті, ми її подаємо й повідомляємо суму до сплати.
Реєстрація для корпоративного податку в EmaraTax крок за кроком
- день 11
Ви надсилаєте документи
Ви завантажуєте в особистому кабінеті торгову ліцензію, свідоцтво про реєстрацію та документи власників і підписанта, що посвідчують особу.
- 1–3 дні2
Ми подаємо заявку
Ми створюємо профіль компанії в EmaraTax, вносимо дані про компанію, власників із часткою понад 25%, контактні дані та підписанта й надсилаємо заявку.
- до 20 робочих днів3
Служба розглядає
Федеральна податкова служба ОАЕ опрацьовує повну заявку протягом 20 робочих днів і видає TRN. Ми відповідаємо на її запитання, а дата першої декларації відображається у вашому особистому кабінеті.
- протягом 9 місяців4
Ми готуємо й подаємо декларацію
Після кінця року ми визначаємо оподатковуваний дохід за вашою бухгалтерією. Ви погоджуєте декларацію, ми її подаємо, а податок ви сплачуєте до тієї самої дати.
Документи для реєстрації та декларації з корпоративного податку
Документи
Для реєстрації
- Торгова ліцензія, чинна в день подання
- Свідоцтво про реєстрацію або договір партнерства
- Паспорт і Emirates ID кожного власника із часткою понад 25%
- Паспорт і Emirates ID підписанта
- Підтвердження, що підписант може діяти від імені компанії
- Дата реєстрації й кінець фінансового року
Для декларації
- Оборотно-сальдова відомість і фінансова звітність за рік
- Реєстр основних засобів
- Операції з пов’язаними компаніями та власниками
- Компанії вільних зон: дохід за клієнтами, працівники й приміщення в зоні
- Податкові розрахунки минулого року, якщо вони є
Ви надсилаєте їх у вашому особистому кабінеті. Ми перевіряємо кожен документ у день надходження й повідомляємо, чого бракує.
Дивитися платформуЗапитання за темою: Реєстрація для корпоративного податку в ОАЕ
Яка остання дата реєстрації для корпоративного податку в ОАЕ?
3 місяці від дати реєстрації для кожної компанії, створеної з 1 березня 2024 року. Іноземна компанія з постійним представництвом в ОАЕ має 6 місяців, а особа, що веде бізнес, реєструється до 31 березня року після того, як її оборот перевищив AED 1 млн.
Хто сплачує корпоративний податок в ОАЕ?
Кожна компанія, зареєстрована в ОАЕ, зокрема компанії вільних зон і офшорні. Іноземна компанія платить, якщо її керують з ОАЕ або вона має тут постійне представництво, а особа, коли оборот від бізнесу перевищує AED 1 млн на рік. Зарплата й особистий інвестиційний дохід податком не обкладаються.
Скільки коштує реєстрація для корпоративного податку?
Федеральна податкова служба ОАЕ не бере нічого. У нас реєстрація йде разом із бухгалтерією від $350 на місяць або як разова робота за ціною у вашій пропозиції.
Чи однакові реєстрація для корпоративного податку й реєстрація ПДВ?
Ні. Це дві окремі заявки на одному порталі, EmaraTax, і кожна дає власний реєстраційний номер: перевірка TRN в ОАЕ. Для корпоративного податку реєструється кожна компанія, а реєстрація ПДВ в ОАЕ починається від AED 375 000 обороту.
Чи мають компанії вільних зон реєструватися для корпоративного податку?
Так. Компанія вільної зони реєструється, щороку подає декларацію й у ній застосовує ставку 0% до кваліфікованого доходу. Зони порівняно на нашій сторінці про компанію у вільній зоні в ОАЕ.
Що таке пільга для малого бізнесу в ОАЕ?
Це вибір у річній декларації для компанії з доходом AED 3 млн або менше за цей рік і за кожен попередній. Тоді компанія не платить корпоративний податок за податкові роки, що закінчуються не пізніше 31 грудня 2029 року. У нашому гайді про пільгу для малого бізнесу й її тест на AED 3 млн є розібраний приклад.
Чи можете ви виправити запізнілу або пропущену реєстрацію?
Так. Ми подаємо запізнілу заявку за 1–3 дні й одразу готуємо першу декларацію. Якщо її подано протягом 7 місяців після кінця першого податкового періоду, служба скасовує штраф AED 10 000.
Отримайте пропозицію для вашої компанії в ОАЕ
Запишіться на 30-хвилинний дзвінок про вашу компанію
Ваш консультант Владислав Бабаєв Відкриється в новій вкладці Спеціаліст з відкриття бізнесу
- Надішлемо вам електронною поштою посилання на Google Meet.
- 30 хвилин, безкоштовно, замовляти послугу не обов’язково.
- Після дзвінка надішлемо чек-лист документів для вашої країни електронною поштою.
Вартість і строки для вашого випадку ми назвемо до кінця наступного робочого дня. Перша розмова безкоштовна й конфіденційна.
Також для компанії в ОАЕ
Бухгалтерія в ОАЕ
Бухгалтерія, декларації з ПДВ і корпоративного податку від $350 на місяць
ВідкритиРеєстрація ПДВ в ОАЕ
Обов’язкова понад AED 375 000 обороту, декларації щокварталу
ВідкритиСертифікат податкового резидентства в ОАЕ
Підтвердження податкового резидентства в ОАЕ від податкової служби, за 2–3 тижні
ВідкритиРеєстрація компанії в ОАЕ
Вільна зона від $7 000, материк від $8 000, офшор від $3 000
ВідкритиГайди про компанію в ОАЕ
Оновлено 13 жовтня 2026. Перевірка: Владислав Драпій, Засновник.
