Регистрация корпоративного налога в ОАЭ: подаём за 1–3 дня
Каждая компания в ОАЭ регистрируется как плательщик корпоративного налога в Федеральном налоговом управлении ОАЭ в течение 3 месяцев после регистрации компании, бесплатно, а мы подаём заявку за 1–3 дня.
- Корпоративный налог за год
- AED 56 250
- Доля прибыли
- 5,6%
Калькулятор корпоративного налога ОАЭ, ставки 2026 года.
Кто регистрируется как плательщик корпоративного налога в ОАЭ и дедлайн
| Кто регистрируется | Дедлайн подачи | Отсчёт от |
|---|---|---|
| Компания, зарегистрированная в ОАЭ с 1 марта 2024 года, включая компании в свободных зонах | 3 месяца | Дата регистрации компании |
| Компания, получившая лицензию до 1 марта 2024 года | Дата в 2024 году, уже прошедшая | Месяц, в котором выдана лицензия |
| Иностранная компания с управлением и контролем в ОАЭ | 3 месяца | Конец её финансового года |
| Иностранная компания с постоянным представительством в ОАЭ | 6 месяцев | День, когда представительство возникает |
| Иностранная компания, у которой есть связь с ОАЭ | 3 месяца | День, когда возникает связь |
| Физическое лицо с бизнесом и оборотом выше AED 1 млн за календарный год | 31 марта | Следующего года |
Дедлайн регистрации корпоративного налога для компаний с лицензией до 1 марта 2024 года
1–3 дняПросроченная заявка, поданная сейчас
Компания, получившая лицензию до 1 марта 2024 года и всё ещё не зарегистрированная, обращается сейчас, и мы подаём её заявку за 1–3 дня. По полной заявке Федеральное налоговое управление ОАЭ выдаёт TRN, налоговый регистрационный номер, в течение 20 рабочих дней.
31 мая 2024Как были установлены даты 2024 года
У компании с лицензией, выданной до 1 марта 2024 года, дедлайн приходился на 2024 год и определялся месяцем выдачи лицензии, каким бы ни был год выдачи. У компании с лицензией, выданной в январе или феврале, дедлайн был 31 мая 2024 года, а у компании с лицензией, выданной в декабре, дедлайн был 31 декабря 2024 года. Если лицензий несколько, отсчёт идёт от самой ранней.
У новой компании есть 3 месяца со дня регистрации. За просроченную заявку Федеральное налоговое управление ОАЭ берёт штраф AED 10 000. Оно отменяет штраф, а если он уже уплачен, возвращает его, когда первая декларация подана в течение 7 месяцев после конца первого налогового периода. Эту декларацию мы готовим вместе с регистрацией.
Что клиенты пишут о Legarithm
4,8 в Google по 26 отзывам.
Мы давно искали, кто зарегистрирует компанию в ОАЭ и поможет со счётом. С Legarithm всё прошло как надо: понятный процесс, помощь с документами, без бюрократии.
Всё чётко организовано и понятно. Полчаса первой встречи оказались полезнее, чем две недели попыток разобраться самостоятельно.
Сколько стоит регистрация корпоративного налога в ОАЭ
Федеральное налоговое управление ОАЭ регистрирует компанию бесплатно. Наши цены указаны без НДС.
Бухгалтерия с декларациями по корпоративному налогу и НДС
от $350 в месяцПолучить предложение- Сбор Федерального налогового управления ОАЭ за регистрацию
- AED 0
- Только регистрация корпоративного налога
- стоимость в предложении
- Только одна годовая декларация
- стоимость в предложении
- Пакет документов по трансфертному ценообразованию
- стоимость в предложении
Штрафы по корпоративному налогу, как их устанавливает Федеральное налоговое управление ОАЭ
Мы регистрируем и подаём всё до каждого дедлайна. Это суммы, которые закон устанавливает за пропущенный дедлайн.
| Нарушение | Штраф | Когда применяется |
|---|---|---|
| Просрочка регистрации | AED 10 000 | Заявка, поданная после дедлайна |
| Просрочка декларации | AED 500 в месяц первые 12 месяцев, затем AED 1 000 в месяц | Со дня, следующего за датой подачи |
| Просрочка уплаты | 14% в год на неуплаченный налог | Начисляется каждый месяц со дня, следующего за дедлайном |
| Неверная декларация | AED 500 | Декларация, исправленная до даты подачи, штрафом не облагается |
| Учётные документы не хранятся | AED 10 000 | AED 20 000 за повторное нарушение в течение 24 месяцев |
| Об изменении не сообщили управлению | AED 1 000 | AED 5 000 за повторное нарушение в течение 24 месяцев |
| Просрочка снятия с учёта | AED 1 000 в месяц | До AED 10 000 |
Корпоративный налог в ОАЭ: ставки, льгота для малого бизнеса и годовая декларация
В каждом налоговом году у каждой компании есть своя часть дохода в AED 375 000, а ставка 9% применяется к доходу выше неё.
| Что облагается | Ставка | Условие |
|---|---|---|
| Налогооблагаемый доход до AED 375 000 | 0% | Каждая компания, каждый налоговый год |
| Налогооблагаемый доход выше AED 375 000 | 9% | С части выше порога |
| Квалифицированный доход компании в свободной зоне | 0% | Сотрудники и помещение в зоне, аудированная отчётность |
| Компания, применяющая льготу для малого бизнеса | Налога нет | Выручка до AED 3 млн, налоговые годы, заканчивающиеся не позднее 31 декабря 2029 |
| Дивиденды и прирост капитала от дочерней компании | Освобождены от налога | Доля не меньше 5%, которой владеют 12 месяцев; дочерняя компания платит налог по ставке не ниже 9% |
| Группы с выручкой EUR 750 млн или больше | 15% | Дополнительный налог, действует с 1 января 2025 |
9 месяцевПосле конца года, на декларацию и налог
Декларацию нужно подать и налог уплатить не позднее чем через 9 месяцев после конца финансового года. Год, который закрывается 31 декабря 2026 года, подают и оплачивают до 30 сентября 2027 года, а год, который закрывается 30 июня 2026 года, до 31 марта 2027 года.
AED 3 млнЛьгота для малого бизнеса и убытки
Компания выбирает льготу для малого бизнеса в годовой декларации, год за годом, если её выручка в этом году и во всех прошлых составляет AED 3 млн или меньше. Убыток переносится без ограничения срока и покрывает до 75% налогооблагаемого дохода последующего года.
Какой доход компании в свободной зоне облагается по ставке 0%
Продажи другой компании в свободной зоне относятся к квалифицированному доходу, если вид деятельности не входит в список исключений.
Производство и переработка, торговля квалифицированными сырьевыми товарами, владение акциями, управление фондами и состоянием, перестрахование, суда, финансирование самолётов, услуги головного офиса и казначейства для группы, логистика и дистрибуция из специальной зоны. Такой доход квалифицируется, кто бы ни был клиентом.
Доход вне этих списков не лишает компанию ставки 0%, если он не больше 5% общей выручки или AED 5 млн, смотря что меньше. Мы сверяем его с вашей выручкой до закрытия года.
Большинство продаж физическим лицам, банковская деятельность, страхование, финансирование и лизинг, а также недвижимость, кроме коммерческой недвижимости в свободной зоне, сделки с которой заключены с компанией в свободной зоне.
Сотрудники, помещение и расходы, которые соответствуют виду деятельности, аудированная финансовая отчётность и документы по трансфертному ценообразованию. Мы готовим пакет документов, который показывает каждый из этих пунктов.
Компания, которая не выполнила одно условие, платит налог по ставке 9% за этот налоговый год и за четыре следующих. Каждое условие мы проверяем до подачи декларации. Все шесть условий перечислены в гайде о том, кто считается Qualifying Free Zone Person (QFZP).
Что мы делаем с корпоративным налогом вашей компании
- Регистрация и TRN
- Мы регистрируем компанию на EmaraTax, портале Федерального налогового управления ОАЭ, и присылаем вам её TRN, налоговый регистрационный номер, с датой первой декларации.
- Налогооблагаемый доход
- Мы берём бухгалтерскую прибыль, добавляем то, что закон не разрешает вычитать, и вычитаем то, что разрешает. Расчёт разобран в гайде о том, как рассчитать корпоративный налог в ОАЭ.
- Льготы и освобождения
- Мы проверяем льготу для малого бизнеса, освобождение дивидендов от дочерних компаний и убытки, перенесённые с прошлых лет, и заявляем каждую льготу в декларации.
- Трансфертное ценообразование
- Для сделок со связанными компаниями и с владельцами мы готовим раскрытие в декларации и пакет документов, который подтверждает цены.
- Группы и холдинги
- Мы смотрим, выгодно ли вашим компаниям в ОАЭ подавать декларацию как одной налоговой группе и как дивиденды переходят между ними без налога.
- Годовая декларация
- Декларацию мы готовим по учёту, который ведём для вас: см. бухгалтерия в ОАЭ. Вы утверждаете её в личном кабинете, мы подаём её и сообщаем сумму к уплате.
Регистрация корпоративного налога на EmaraTax по шагам
- день 11
Вы отправляете документы
Вы загружаете в личном кабинете торговую лицензию, свидетельство о регистрации и удостоверения личности владельцев и подписанта.
- 1–3 дня2
Мы подаём заявку
Мы создаём профиль компании на EmaraTax, вносим сведения о компании, о владельцах с долей больше 25%, контактные данные и подписанта и отправляем заявку.
- до 20 рабочих дней3
Управление рассматривает
Федеральное налоговое управление ОАЭ рассматривает полную заявку в течение 20 рабочих дней и выдаёт TRN. Мы отвечаем на его вопросы, а дата первой декларации появляется в вашем личном кабинете.
- в течение 9 месяцев4
Мы готовим и подаём декларацию
После конца года мы определяем налогооблагаемый доход по вашему учёту. Вы утверждаете декларацию, мы подаём её, а вы платите налог к той же дате.
Документы для регистрации корпоративного налога и декларации
Документы
Для регистрации
- Торговая лицензия, действующая в день подачи
- Свидетельство о регистрации или договор товарищества
- Паспорт и Emirates ID каждого владельца с долей больше 25%
- Паспорт и Emirates ID уполномоченного подписанта
- Подтверждение, что подписант вправе действовать от имени компании
- Дата регистрации компании и конец финансового года
Для декларации
- Оборотно-сальдовая ведомость и финансовая отчётность за год
- Реестр основных средств
- Сделки со связанными компаниями и владельцами
- Компании в свободных зонах: доход по клиентам, сотрудники и помещение в зоне
- Налоговые расчёты прошлого года, если они есть
Вы отправляете их в личном кабинете. Мы проверяем каждый документ в день получения и сообщаем, чего не хватает.
Смотреть платформуВопросы по теме: Регистрация корпоративного налога в ОАЭ
Какой дедлайн регистрации корпоративного налога в ОАЭ?
3 месяца со дня регистрации для каждой компании, зарегистрированной с 1 марта 2024 года. У иностранной компании с постоянным представительством в ОАЭ срок 6 месяцев, а физическое лицо с бизнесом регистрируется до 31 марта года, следующего за тем, в котором оборот превысил AED 1 млн.
Кто должен платить корпоративный налог в ОАЭ?
Каждая компания, зарегистрированная в ОАЭ, в том числе компании в свободных зонах и офшорные компании. Иностранная компания платит, если ею управляют из ОАЭ или у неё здесь есть постоянное представительство, а человек платит, когда оборот от бизнеса превышает AED 1 млн в год. Зарплата и личные инвестиционные доходы налогом не облагаются.
Сколько стоит регистрация корпоративного налога?
Федеральное налоговое управление ОАЭ ничего не берёт. У нас регистрация входит в бухгалтерию от $350 в месяц или делается разовой работой по цене из вашего предложения.
Совпадают ли регистрация корпоративного налога и регистрация НДС?
Нет. Это две заявки на одном портале, EmaraTax, и каждая даёт свой регистрационный номер: проверка TRN в ОАЭ. Корпоративный налог регистрируют все компании, а регистрация НДС в ОАЭ начинается с оборота AED 375 000.
Нужно ли компаниям в свободных зонах регистрироваться как плательщики корпоративного налога?
Да. Компания в свободной зоне регистрируется, каждый год подаёт декларацию и в ней заявляет ставку 0% на квалифицированный доход. Зоны сравниваются на нашей странице о компании в свободной зоне в ОАЭ.
Что такое льгота для малого бизнеса в ОАЭ?
Это выбор, который компания делает в годовой декларации, если её выручка в этом году и во всех прошлых составляет AED 3 млн или меньше. Тогда компания не платит корпоративный налог за налоговые годы, заканчивающиеся не позднее 31 декабря 2029 года. Наш гайд о льготе для малого бизнеса и её пороге AED 3 млн разбирает пример.
Можно ли исправить просроченную или пропущенную регистрацию?
Да. Просроченную заявку мы подаём за 1–3 дня и вместе с ней готовим первую декларацию. Если подать эту декларацию в течение 7 месяцев после конца первого налогового периода, управление отменяет штраф AED 10 000.
Получить предложение для вашей компании в ОАЭ
Запишитесь на 30-минутный звонок о вашей компании
Ваш консультант Владислав Бабаев Откроется в новой вкладке Специалист по открытию бизнеса
- Пришлём ссылку на Google Meet по email.
- 30 минут, бесплатно, заказывать услугу не обязательно.
- После звонка пришлём на email чек-лист документов для вашей страны.
Стоимость и сроки для вашего случая мы назовём до конца следующего рабочего дня. Первый звонок бесплатный и конфиденциальный.
Также для компании в ОАЭ
Бухгалтерия в ОАЭ
Учёт, декларации по НДС и корпоративному налогу от $350 в месяц
ОткрытьРегистрация НДС в ОАЭ
Обязательна при обороте выше AED 375 000, декларации каждый квартал
ОткрытьСертификат налогового резидентства в ОАЭ
Подтверждение налогового резидентства в ОАЭ от налогового управления, за 2–3 недели
ОткрытьРегистрация компании в ОАЭ
Свободная зона от $7 000, материк от $8 000, офшор от $3 000
ОткрытьГайды о компании в ОАЭ
Обновлено 13 октября 2026. Проверка: Владислав Драпий, Основатель.
