Регистрация НДС в ОАЭ и каждая декларация подана не позже 28-го числа
Компания в ОАЭ бесплатно регистрируется в налоговом управлении как плательщик НДС, когда её оборот за 12 месяцев превышает AED 375 000. Мы подаём заявку, а затем каждую декларацию.
Регистрации пока нет. От AED 187 500 налогооблагаемых продаж или расходов компания может зарегистрироваться и возвращать НДС, который платит.
Порог регистрации НДС в ОАЭ: кто и когда регистрируется
Регистрация обязательна, когда налогооблагаемые продажи и импорт превышают AED 375 000 за 12 месяцев или превысят эту сумму в следующие 30 дней. Заявку нужно подать в течение 30 дней с этого дня.
Компания регистрируется раньше, когда её налогооблагаемые продажи или расходы превышают AED 187 500. Тогда она возвращает НДС с расходов на запуск и показывает клиентам свой налоговый номер.
Расходы тоже засчитываются при ранней регистрации. После регистрации компании в ОАЭ компания с налогооблагаемыми расходами в размере AED 187 500 подаёт заявку до первого счёта и запрашивает возврат НДС.
Экспорт облагается НДС по ставке 0% и засчитывается в порог. Зарегистрированный экспортёр возвращает НДС, который платит с расходов в ОАЭ.
Продажи в вашем магазине и на маркетплейсах складываются в один оборот, и к нему добавляется импорт. Мы суммируем их и сверяем с обоими порогами.
Бизнес без базы в ОАЭ регистрируется с первой налогооблагаемой продажи здесь, каким бы ни был оборот, если только покупатель из ОАЭ сам не начисляет НДС с этой продажи.
Ставки НДС в ОАЭ: 5%, 0% и освобождение от налога
Чтобы добавить 5% к цене или убрать из итога, используйте калькулятор НДС ОАЭ.
5%
- НДС на связанные расходы
- Возвращается
- К чему применяется
- Большинство товаров и услуг, которые продают в ОАЭ, в том числе продажи из свободной зоны на материк
0%
- НДС на связанные расходы
- Возвращается
- К чему применяется
- Экспорт за пределы стран Персидского залива, международные перевозки, первая продажа нового жилья, образование и здравоохранение из перечня, драгоценные металлы инвестиционного качества
Освобождение
- НДС на связанные расходы
- Остаётся расходом
- К чему применяется
- Аренда жилья, незастроенная земля, финансовые услуги без явной комиссии, местные пассажирские перевозки
Обозначенные зоны
- НДС на связанные расходы
- Определяется по каждой продаже
- К чему применяется
- На товары внутри свободной зоны из списка управления действуют особые правила. На услуги там действуют обычные
Что клиенты пишут о Legarithm
4,8 в Google по 26 отзывам.
Мы давно искали, кто зарегистрирует компанию в ОАЭ и поможет со счётом. С Legarithm всё прошло как надо: понятный процесс, помощь с документами, без бюрократии.
Всё чётко организовано и понятно. Полчаса первой встречи оказались полезнее, чем две недели попыток разобраться самостоятельно.
Сколько стоит регистрация НДС в ОАЭ
Федеральное налоговое управление ОАЭ ничего не берёт за регистрацию компании плательщиком НДС. Наши цены указаны без НДС.
Бухгалтерия с декларациями по НДС
от $350 в месяцПолучить предложение- Сбор Федерального налогового управления ОАЭ за регистрацию
- AED 0
- Только регистрация НДС
- стоимость в предложении
- Декларации по НДС без бухгалтерии
- стоимость в предложении
- Снятие с учёта
- стоимость в предложении
Подача деклараций по НДС в ОАЭ: периоды и дедлайны
28 днейНалоговые периоды и дедлайн
Федеральное налоговое управление ОАЭ назначает каждой зарегистрированной компании налоговый период. Компания с оборотом ниже AED 150 млн подаёт декларацию каждый квартал, а компания с оборотом AED 150 млн или больше каждый месяц. Декларацию нужно подать, а платёж внести в течение 28 дней после конца периода, на EmaraTax, портале управления.
5 летДругие кварталы, возвраты и зачёты
Управление назначает и кварталы, которые заканчиваются не в те месяцы, что в таблице, а правило 28 дней остаётся прежним. Каждая декларация сопоставляет НДС, который вы начислили, с НДС, который вы заплатили. Когда вы заплатили больше, разница возвращается или переносится на следующий период, а возврат запрашивают в течение 5 лет после конца налогового периода.
| Налоговый период | Декларация и платёж: дедлайн |
|---|---|
| Январь–март | 28 апреля |
| Апрель–июнь | 28 июля |
| Июль–сентябрь | 28 октября |
| Октябрь–декабрь | 28 января |
| Один месяц, для компаний с ежемесячной подачей | 28-е число следующего месяца |
Штрафы по НДС, действующие с 14 апреля 2026 года
Мы подаём каждую заявку и декларацию до наступления её даты. За пропуск закон назначает такие штрафы.
| Нарушение | Штраф | Подробности |
|---|---|---|
| Просрочка регистрации | AED 10 000 | Заявка не подана в течение 30 дней после превышения порога |
| Просрочка декларации | AED 1 000 | AED 2 000 за повторное нарушение в течение 24 месяцев |
| Просрочка уплаты | 14% в год на неуплаченный НДС | Начисляется каждый месяц со дня, следующего за дедлайном |
| Неверная декларация | AED 500 | Штрафа нет, если декларацию исправили до даты подачи |
| Нет счёта-фактуры или кредит-ноты | AED 2 500 | За каждый обнаруженный случай. Что указывается в счёте: формат счёта-фактуры в ОАЭ |
| Цены показаны без НДС | AED 5 000 | Ценник показывает цену, в которую входит НДС |
| Учётные документы не хранятся | AED 10 000 | AED 20 000 за повторное нарушение в течение 24 месяцев |
| Просрочка снятия с учёта | AED 1 000 в месяц | До AED 10 000 |
Новые правила по НДС в ОАЭ на 2026 год
Пять изменений вступили в силу или получили дату в течение 2026 года. Декларации, которые мы подаём, учитывают каждое из них.
| С | Что изменилось |
|---|---|
| 1 января 2026 | Для обратного начисления не нужен счёт, выставляемый самому себе. Возврат излишне уплаченного НДС запрашивают в течение 5 лет. Управление может отказать во входящем НДС по покупке, которая служит частью уклонения от налогов |
| 14 апреля 2026 | Новая таблица штрафов. На неуплаченный НДС теперь начисляют 14% годовых, помесячно |
| 1 октября 2026 | Проверки поставщиков до вычета входящего НДС: личность, адрес, признаки риска и подтверждение из банка, когда закупки у одного поставщика превышают AED 375 000 за 12 месяцев |
| 1 октября 2026 | Входящий НДС по расходам на персонал возвращается в 6 названных случаях, среди них проезд до работы, телефон для работы и жильё, которого требует работа |
| 1 января 2027 | Для компаний с выручкой AED 50 млн или больше e-invoicing становится обязательным, а с 1 июля 2027 года для остальных |
AED 10 000Мелкие покупки и проверки поставщиков
Проверки поставщиков не касаются мелких покупок. Покупка меньше AED 10 000 без НДС их не требует, если только ваши закупки у этого поставщика не превысят AED 100 000 за 12 месяцев. Компания проверяет поставщика при первой сделке и снова через 12 месяцев и хранит подтверждения вместе с письменной политикой, в которой названо, кто проводит проверки.
Мы проверяем каждый счёт по покупке, прежде чем его НДС попадёт в декларацию, и храним подтверждения вместе с вашими документами, как описано в гайде о возврате входящего НДС и проверках поставщиков.
Что мы делаем с НДС вашей компании в ОАЭ
Мы сверяем ваш оборот с обоими порогами и готовим заявку. Вы получаете TRN, налоговый регистрационный номер, который указывают в ваших счетах: как проверить TRN. Тот же портал принимает вашу регистрацию корпоративного налога.
Мы готовим каждую декларацию по вашему учёту и подаём её не позднее 28-го дня после периода.
К каждой заявленной сумме НДС мы собираем счёт-фактуру. Если вы заплатили больше НДС, чем начислили, мы запрашиваем возврат разницы или переносим её.
Мы определяем режим НДС для каждой трансграничной продажи и покупки, в том числе обратное начисление, при котором НДС начисляет покупатель.
Компания в свободной зоне в ОАЭ подчиняется тем же порогам и применяет ставку 5% к продажам на материк. Мы определяем режим товаров, которые остаются внутри обозначенной зоны.
Когда налогооблагаемые продажи прекращаются или падают ниже AED 187 500, мы вовремя подаём заявление о снятии с учёта. Перед аудитом мы проверяем поданные декларации и договоры, на которых основаны продажи по нулевой ставке. Порядок снятия с налогового учёта при закрытии компании описан в гайде о ликвидации компании в Дубае.
Как зарегистрироваться по НДС на EmaraTax: шаги
- 1–2 дня1
Мы проверяем пороги
Мы разбираем ваши продажи, импорт и расходы за последние 12 месяцев и говорим, обязательна ли регистрация или её стоит пройти добровольно.
- 2–3 дня2
Документы и профиль на EmaraTax
Вы загружаете документы для регистрации в личном кабинете. Мы создаём на EmaraTax профиль компании как налогоплательщика и прикладываем их.
- затем3
Мы подаём заявку
Мы заполняем форму регистрации плательщиком НДС с подписанной декларацией оборота и отправляем её.
- до 20 рабочих дней4
Управление выдаёт TRN
Федеральное налоговое управление ОАЭ рассматривает полную заявку в течение 20 рабочих дней. Мы отвечаем на его вопросы, пока не будет выдан номер.
- 1–2 дня на период5
Мы настраиваем цикл деклараций
Мы отмечаем налоговые периоды, назначенные управлением, подключаем ваши данные учёта и сверяем начисленный и уплаченный НДС.
- не позже 28-го числа6
Мы подаём каждую декларацию
Каждую декларацию вы видите в личном кабинете до того, как мы её подадим.
Документы для регистрации по НДС и для каждой декларации
Документы
Для регистрации
- Торговая лицензия и свидетельство о регистрации
- Паспорт и Emirates ID владельцев и подписанта
- Подписанная декларация оборота за последние 12 месяцев
- Образцы счетов, договоры или заказы на закупку
- Реквизиты банковского счёта компании
- Таможенная регистрация, если компания импортирует
Для каждой декларации
- Журналы продаж и покупок или доступ к вашему бухгалтерскому программному обеспечению
- Выставленные и полученные счета-фактуры, включая импорт
- Кредит-ноты и корректировки
- Банковские выписки за период
Вы отправляете их в личном кабинете. Мы проверяем каждый документ в день получения и сообщаем, чего не хватает.
Смотреть платформуВопросы по теме: Регистрация НДС в ОАЭ
Кто может зарегистрироваться по НДС в ОАЭ?
Бизнес вправе зарегистрироваться, когда налогооблагаемые продажи, импорт или расходы за 12 месяцев достигают AED 187 500, и обязан это сделать, когда продажи и импорт достигают AED 375 000. Иностранный бизнес регистрируется с первой налогооблагаемой продажи в ОАЭ, если только его клиент в ОАЭ сам не начисляет НДС.
Как зарегистрироваться по НДС в ОАЭ?
На EmaraTax, портале Федерального налогового управления ОАЭ. Вы создаёте профиль компании, заполняете форму регистрации по НДС, прикладываете лицензию, удостоверения и подписанную декларацию оборота и отправляете. Всё это мы делаем за вас.
Сколько времени занимает получение TRN?
3–5 дней на нашу проверку порогов и профиль на EmaraTax, затем до 20 рабочих дней в управлении, то есть четыре календарные недели.
Начисляет ли компания в свободной зоне НДС?
Да. Она применяет ставку 5% к продажам на материк, как любая другая компания. Товары, которые остаются внутри обозначенной зоны, подчиняются особым правилам, а услуги там обычным. См. разницу между свободной зоной и обозначенной зоной.
Может ли новая компания зарегистрироваться по НДС до первой продажи?
Да. Налогооблагаемые расходы засчитываются: если их набирается AED 187 500 за 12 месяцев или они ожидаются в следующие 30 дней, компания регистрируется добровольно и возвращает НДС.
Нужен ли налоговый агент для регистрации по НДС?
Нет. Зарегистрированный налоговый агент не обязателен. Мы готовим и подаём вашу заявку и декларации как часть бухгалтерии в ОАЭ.
Когда e-invoicing становится обязательным в ОАЭ?
В два этапа: 1 января 2027 года для компаний с выручкой AED 50 млн или больше, 1 июля 2027 года для всех остальных. Он охватывает счета другим компаниям и государственным органам, которые отправляют в виде данных через аккредитованного провайдера. Что подготовить: e-invoicing в ОАЭ: даты и охват.
Получить предложение для вашей компании в ОАЭ
Запишитесь на 30-минутный звонок о вашей компании
Ваш консультант Владислав Бабаев Откроется в новой вкладке Специалист по открытию бизнеса
- Пришлём ссылку на Google Meet по email.
- 30 минут, бесплатно, заказывать услугу не обязательно.
- После звонка пришлём на email чек-лист документов для вашей страны.
Стоимость и сроки для вашего случая мы назовём до конца следующего рабочего дня. Первый звонок бесплатный и конфиденциальный.
Также для компании в ОАЭ
Бухгалтерия в ОАЭ
Учёт, декларации по НДС и корпоративному налогу от $350 в месяц
ОткрытьРегистрация корпоративного налога в ОАЭ
Каждая компания регистрируется в течение 3 месяцев, ставка 0% до AED 375 000 и 9% выше
ОткрытьКомпания в свободной зоне в ОАЭ
Зоны в сравнении по сбору за лицензию и по тому, кому они подходят
ОткрытьРегистрация компании в ОАЭ
Свободная зона от $7 000, материк от $8 000, офшор от $3 000
ОткрытьГайды о компании в ОАЭ
Обновлено 21 октября 2026. Проверка: Владислав Драпий, Основатель.
