Услуги по корпоративному налогу на Кипре от €290 в месяц с бухгалтерией
Кипр облагает налогом прибыль компаний по ставке 15% с 1 января 2026 года. Мы считаем налог, подаём все декларации и показываем каждую сумму с датой в вашем личном кабинете.
- Корпоративный налог за год
- €45 000
- Доля прибыли
- 15%
Калькулятор корпоративного налога на Кипре, ставка 2026 года.
Какие налоги платит кипрская компания в 2026 году и что мы подаём
15%Корпоративный налог с 1 января 2026 года
Компания, налоговый резидент Кипра, платит 15% корпоративного налога с чистой прибыли, полученной на Кипре и за рубежом. Ставка действует с 1 января 2026 года. Компания, зарегистрированная на Кипре, с этой даты по умолчанию считается налоговым резидентом, если налоговое соглашение не относит её к резидентам другой страны. Компания, созданная за рубежом, становится резидентом, когда её управляют и контролируют с Кипра.
ОсвобождениеОт корпоративного налога: 3 вида дохода компании
- Дивиденды от дочерних компаний: в большинстве случаев освобождение по участию
- Прибыль от продажи акций, если проданная компания не владеет недвижимостью на Кипре
- 80% квалифицированной прибыли от собственного программного обеспечения и патентов компании по режиму IP Box
2026Нет SDC, ежегодного сбора и гербового сбора
С 2026 года компания не платит специальный оборонный взнос: проценты и аренда облагаются только корпоративным налогом. На Кипре нет муниципального налога на прибыль, ежегодный сбор €350 отменён с 2024 года, а гербовый сбор отменён с 1 января 2026 года. Дивиденды, проценты и роялти, выплаченные за рубеж, в большинстве случаев не облагаются налогом у источника.
2025 год — последний налоговый год со ставкой 12,5%. Декларацию за него подают до 31 марта 2027 года.
Налоги кипрской компании и ставка каждого
| Ставка | Налог | К чему применяется |
|---|---|---|
| 15% | Корпоративный налог | Чистая прибыль компании, налогового резидента Кипра |
| примерно 3% | IP Box | Квалифицированная прибыль от программного обеспечения и патентов, которые разработала компания |
| 0% | Дивиденды, выплачиваемые акционерам за рубежом | Налога у источника нет. Дивиденды связанной компании в стране с низкими налогами облагаются по ставке 5%, компании из чёрного списка ЕС по ставке 17%. |
| 0% | Проценты и роялти, выплачиваемые за рубеж | Большинство процентов и роялти. Роялти за права, которые используются на Кипре, облагаются по ставке 10%. |
| 0% | Полученные дивиденды | В большинстве случаев: не облагаются налогом, освобождение по участию |
| 0% | Прибыль от продажи акций | Акции, облигации и долговые обязательства. Исключение: налог на прирост капитала в следующей строке. |
| 20% | Налог на прирост капитала | Прибыль от недвижимости на Кипре и от акций компаний, которые ею владеют |
| 8% | Прибыль от криптоактивов | Фиксированная ставка с 1 января 2026 года |
| 19% | НДС | Стандартная ставка: регистрация НДС на Кипре |
| 0%–35% | Подоходный налог с зарплаты | 0% с первых €22 000 в год, 35% свыше €72 000 |
Что клиенты пишут о Legarithm
4,8 в Google по 26 отзывам.
…они оформили мою кипрскую компанию, пока я ещё жил в Лондоне. Удалённый процесс прошёл гладко, общение было отличным.
Мы открыли компанию на Кипре. Лишних услуг никто не навязывал, всё было по делу. Объясняют понятно, называют реальные сроки и помогают с налоговыми деталями.
Всё чётко организовано и понятно. Полчаса первой встречи оказались полезнее, чем две недели попыток разобраться самостоятельно.
Сколько стоят налоговые услуги на Кипре
Декларации компании входят в ежемесячную бухгалтерию. Цены без НДС.
Бухгалтерия с налоговыми декларациями
от €290 в месяцПолучить предложение- Налоговый номер (TIC)
- входит в регистрацию компании, от €1 699
- 10 часов консультаций в год
- входит в «Премиум», €4 999
- Пакет документов по трансфертному ценообразованию
- стоимость в предложении
- Консультация по сделке
- стоимость в предложении
- Декларация non-dom для владельца
- стоимость в предложении
От €100 000 прибыли до владельца: разбор на примере
Торговая компания зарабатывает €100 000 налогооблагаемой прибыли в 2026 году и выплачивает всё оставшееся как дивиденд. Её владелец живёт на Кипре, и у него статус non-dom на Кипре.
| Шаг | Ставка | Сумма |
|---|---|---|
| Налогооблагаемая прибыль | €100 000 | |
| Корпоративный налог | 15% | €15 000 |
| Дивиденд | €85 000 | |
| Специальный оборонный взнос (SDC) владельца со статусом non-dom | 0% | €0 |
| GeSY, взнос на здравоохранение | 2,65% | €2 252,50 |
| Доходит до владельца | 82,7% прибыли | €82 747,50 |
€85 000Доходит до владельца за рубежом без налога у источника
Владелец, который живёт за рубежом, получает €85 000 без кипрского налога у источника. Владелец с домицилем на Кипре платит SDC 5% с дивиденда, то есть €4 250, и оставляет себе €78 497,50.
€3 000Та же прибыль по IP Box
По IP Box с той же прибыли корпоративный налог составляет €3 000, потому что сначала из неё вычитают 80%, и дивиденд вырастает до €97 000.
Взнос в GeSY взимается с дохода человека до €180 000 в год, поэтому он не превышает €4 770.
Что входит в наши налоговые услуги на Кипре
Мы считаем налогооблагаемую прибыль по вашему учёту, вычитаем из неё убытки прошлых лет и подаём годовую декларацию на портале Налогового департамента. С 2026 года убыток переносится на 7 лет.
Мы оцениваем прибыль года, заявляем её и корректируем сумму до 31 декабря, когда бизнес растёт или замедляется, чтобы 2 платежа соответствовали тому, что зарабатывает компания.
Мы регистрируем новую компанию в Налоговом департаменте в течение 60 дней, которые отводит закон, и получаем её налоговый номер (TIC). С регистрацией компании на Кипре номер входит в пакет.
Когда компания торгует со связанными компаниями, мы определяем политику ценообразования и готовим пакет документов, который просит Налоговый департамент. Локальный файл нужен, когда такие сделки превышают €5 млн в год по товарам, €2,5 млн по услугам или €10 млн по финансированию.
Перед дивидендом, займом или новым контрактом мы говорим вам, как Кипр облагает его налогом и какое из его более чем 65 налоговых соглашений применяется.
Для владельца, который переезжает на Кипр, мы подаём декларацию non-dom и личную декларацию, а для сотрудников ведём расчёт заработной платы на Кипре. Зарплату и дивиденды в цифрах сравнивает налоговый калькулятор Кипра.
Вычеты, которые снижают 15%: IP Box, расходы на исследования, новый капитал
- IP Box: вычитается 80% прибыли
- IP Box вычитает 80% квалифицированной прибыли от интеллектуальной собственности. Ставка 15% применяется к оставшимся 20%: эффективная ставка составляет примерно 3%.
- Что подпадает под IP Box
- Патенты, программное обеспечение, защищённое авторским правом, и полезные модели, пропорционально тому, сколько компания сама потратила на их разработку. Учитываются роялти, лицензионные платежи и доход от интеллектуальной собственности внутри цены продукта. Формула есть в гайде о IP Box на Кипре.
- Вычет условных процентов
- Новый капитал, внесённый в компанию с 2015 года, даёт вычет: капитал, умноженный на доходность 10-летних государственных облигаций плюс 5%, но не больше 80% прибыли, которую этот капитал приносит.
- Исследования и разработки
- По 2030 год компания вычитает 120% своих расходов на исследования и разработки. На один актив можно применить либо этот вычет, либо IP Box, и мы считаем, какой из двух оставляет меньше налога.
- Мы считаем вычеты и заявляем их
- Мы считаем каждый вычет по вашему учёту, ведём учёт затрат на разработку, который нужен для IP Box, и заявляем суммы в налоговой декларации.
Декларация по корпоративному налогу и предварительный налог на Кипре: даты и штрафы за позднюю подачу
Налоговый год кипрской компании — календарный год. Штраф — то, что Налоговый департамент взимает за позднюю подачу или оплату.
| Подача или оплата | Дедлайн | Штраф при опоздании |
|---|---|---|
| Предварительный налог: оценка и первая половина | 31 июля налогового года | 10% недоплаченного налога, если оценка меньше 75% окончательной прибыли |
| Предварительный налог: вторая половина | 31 декабря налогового года | 5% налога, ещё 5% через 2 месяца, плюс проценты по ставке 3,5% в год |
| Налоговая декларация за 2025 год | 31 марта 2027 | €250, или €500 для компании с оборотом или активами свыше €1 млн |
| Налоговая декларация за 2026 год | 31 января 2028 | €250 или €500 по тому же критерию |
| Остаток налога за 2026 год | 31 января 2028, вместе с декларацией | 5%, ещё 5% через 2 месяца, плюс проценты |
Как мы берём на себя налоговую отчётность вашей кипрской компании
- день 11
Вы уполномочиваете нас
Вы подписываете одну доверенность в личном кабинете, и мы получаем доступ к делу компании в Налоговом департаменте.
- затем2
Мы проверяем, что уже подано
Мы проверяем декларации, предварительный налог и платежи прошлых лет и составляем список того, что предстоит и что просрочено.
- до 31 июля3
Мы оцениваем год
Мы заявляем предварительный налог по вашему учёту и сообщаем вам каждый платёж до его даты. Все дедлайны есть в налоговом календаре Кипра на 2026 и 2027 годы.
- после аудита4
Мы готовим декларацию
После аудита, для которого бухгалтерия на Кипре готовит пакет документов, мы считаем налог, заявляем вычеты и отправляем вам декларацию на утверждение.
- до 31 января5
Мы подаём, вы платите
Мы подаём декларацию. Остаток вы платите с банковского счёта компании на портале Налогового департамента.
Что нам нужно, чтобы подать налоговые декларации вашей кипрской компании
Документы
Для начала
- Свидетельство о регистрации и налоговый номер
- Последняя финансовая отчётность и налоговая декларация
- Декларации по предварительному налогу текущего года
- Договоры со связанными компаниями и акционерами
- Список программного обеспечения и патентов, которыми владеет компания
Каждый год
- Учёт или документы, чтобы мы вели его
- Дивиденды, которые вы планируете выплатить
- Новые займы, выпуски акций и крупные контракты
Вы отправляете их в личном кабинете. Мы проверяем каждый документ в день получения и сообщаем, чего не хватает.
Смотреть платформуВопросы по теме: Услуги по корпоративному налогу на Кипре
Какая ставка корпоративного налога на Кипре в 2026 году?
15% чистой прибыли. В гайде о ставке корпоративного налога на Кипре в 2026 году показано, как считается налогооблагаемая прибыль.
Кто может получить освобождение 50% от налога на Кипре?
Сотрудник, который приступает к работе на Кипре после 15 лет отсутствия, на первой кипрской работе с оплатой выше €55 000 в год. Другие условия есть в гайде о подоходном налоге на Кипре.
Платят ли иностранцы налоги на Кипре?
Налоговый резидент Кипра платит подоходный налог с доходов от Кипра и из-за рубежа: 0% с первых €22 000 в год и до 35% свыше €72 000. Нерезидент платит только с доходов от Кипра.
Как облагаются дивиденды на Кипре?
Человек за рубежом получает дивиденд без кипрского налога у источника. Акционер на Кипре платит специальный оборонный взнос 5%, со статусом non-dom 0%, и 2,65% в GeSY: как распределять дивиденды на Кипре.
Есть ли на Кипре налог на прирост капитала?
Да, 20% с прибыли, связанной с недвижимостью на Кипре. Расчёт, освобождения и формы есть в гайде о налоге на прирост капитала на Кипре.
Что такое предварительный налог на Кипре?
Корпоративный налог, который компания платит заранее с ожидаемой за год прибыли, 2 равными платежами до 31 июля и 31 декабря. Годовая декларация закрывает разницу.
Есть ли у Кипра соглашения об избежании двойного налогообложения?
Да, более чем с 65 странами. Прежде чем платёж пересечёт границу, мы проверяем, какое соглашение применяется и что оно оставляет каждой стране.
Получить предложение для вашей компании на Кипре
Запишитесь на 30-минутный звонок о вашей компании
Ваш консультант Владислав Бабаев Откроется в новой вкладке Специалист по открытию бизнеса
- Пришлём ссылку на Google Meet по email.
- 30 минут, бесплатно, заказывать услугу не обязательно.
- После звонка пришлём на email чек-лист документов для вашей страны.
Стоимость и сроки для вашего случая мы назовём до конца следующего рабочего дня. Первый звонок бесплатный и конфиденциальный.
Также для компании на Кипре
Бухгалтерские услуги на Кипре
Учёт, декларации по НДС и налоговые декларации от €290 в месяц
ОткрытьСтатус non-dom на Кипре
Без специального оборонного взноса с дивидендов основателя на срок до 17 лет
ОткрытьРегистрация НДС на Кипре
€350, регистрация в VIES за €149
ОткрытьРегистрация компании на Кипре
Три пакета от €1 699, регистрация за 8–12 рабочих дней
ОткрытьГайды о компании на Кипре
Обновлено 21 октября 2026. Проверка: Владислав Драпий, Основатель.
