Острівна держава Мальта є популярною юрисдикцією для онлайн-гемблінгу і на сьогоднішній день регулюючий орган (Управління з лотерей та азартних ігор) активно видає ліцензії новим операторам у звʼязку з прийдешніми обмеженнями для операторів із ліцензією Кюрасао. Далі детально опишемо причини привабливості мальтійської ліцензії.

• Податкові пільги;
• Ліцензія країни ЄС дає змогу оперувати в країнах ЄС, у яких не передбачена власна ліцензія;
• Довіра з боку гравців;
• Можливість співпраці зі світовими банками та платіжними системами;
• Бездоганна репутація;
• Країна не є офшорною зоною;
• Ліцензування великої кількості різних ігор.

Мальта видає B2C-ліцензії чотирьох типів:

• Клас 1 – Ігри, результат яких визначається генератором випадкових чисел: казино, рулетка. Необхідний статутний капітал становить 100 000 євро.
• Клас 2 – Ігри, результат яких визначається не випадковим числом, а незалежною подією. Оператор лише пропонує коефіцієнти гравцеві. Необхідний статутний капітал становить 100 000 євро.
• Клас 3 – Ігри, у яких оператор не наражається на ризик, але отримує дохід за рахунок комісійних або інших зборів. Необхідний статутний капітал становить 40 000 євро.
• Клас 4 – ігри майстерності (Фентезі-спорт). Необхідний статутний капітал становить 40 000 євро.

Однак, якщо компанія обирає кілька видів ігор, то загальна сума статутного капіталу може скласти 240 000 EUR. Цей капітал може бути використаний для оплати витрат у процесі роботи.

Будь-яка особа, яка пропонує будь-які ігрові послуги, що є кваліфікаційною діяльністю за допомогою дистанційного зв’язку, або в ігрових приміщеннях, або в будь-який інший спосіб будь-якому гравцеві, який фізично присутній на Мальті в момент фактичного надання ігрових послуг, повинна на додачу до податку на ігрові пристрої, якщо такий впроваджений та стягується згідно з положенням 4, сплатити Управлінню податок на азартні ігри за кожний податковий період. Податок на азартні ігри розраховують за ставкою п’ять відсотків (5%) від ігрового доходу, отриманого від зазначених ігрових послуг протягом відповідного податкового періоду.

Для того, щоб призначити співробітника на ключову посаду, цей співробітник зобов’язаний отримати схвалення (персональну ліцензію) у регулятора. Цей сертифікат видається на 3 роки.

Займати наступні позиції без такої ліцензії – заборонено:

Низку посад можна поєднувати, але не можна, щоб позиції конфліктували між собою.

Першим кроком стане відкриття юридичної особи на Мальті, а також банківського рахунку для внесення статутного капіталу.
Далі проводиться збір усіх необхідних документів з їхньою подальшою перевіркою регулятором.

MGA (Malta Gaming Authority) проводить перевірку заявника на відповідність, оцінюючи всю інформацію щодо осіб, які беруть участь у фінансуванні та управлінні, а також життєздатності бізнесу. Особлива увага приділяється можливому відмиванню грошей і фінансуванню тероризму, за чим MGA пильно стежить.

Уся інформація подається одномоментно.

Хотіли б звернути окрему увагу на список осіб, необхідних для реєстрації компанії. Крім стандартних Директора і UBO у випадку з Мальтою будуть потрібні:

• Внутрішній аудитор (має бути призначений не пізніше ніж 6 місяців з моменту отримання ліцензії)
• Key legal (має бути призначений не пізніше ніж 6 місяців з моменту отримання ліцензії)
• Money Laundering report officer (“MLRO”) – має бути призначений під час подання заяви на отримання ліцензії

Ці співробітники можуть бути залучені на аутсорс.

• Оригінал або завірена копія свідоцтва про народження;
• Оригінал або завірена копія паспорта;
• Оригінал або завірена копія довідки про несудимість;
• Квитанція має бути подана для кожної юрисдикції, в якій заявник проживав понад шість місяців протягом останніх двох років;
• Завірена копія будь-якої гральної ліцензії, виданої на користь заявника в будь-якій юрисдикції (необов’язково);
• Оригінал або завірена копія виписки з банку (оновлена протягом шести (6) місяців з дати подачі для акціонерів і КБВ);
• Оригінал або завірена справжня копія рахунку за комунальні послуги або виписка з банківського рахунку із зазначенням поточної адреси заявника або будь-який інший документ.
• Поточна адреса заявника або будь-який документ, що підтверджує адресу проживання;
• Лист про призначення/діяльності в якості ключової особи;
• Дозвіл від інших ліцензіатів на це нове призначення; і
• Декларація про джерело доходів акціонерів.

Отримання ліцензії за наявності всіх документів займе від 7 до 12 місяців.

Усі перераховані вище документи, якщо вони складені іноземною мовою, мають бути подані в Мальтійське гральне управління в перекладі на англійську мову і завірені відповідно до стандартів MGA.

Заявник проходить перевірку на наявність інструментів, необхідних для ведення бізнесу.  Цей процес передбачає вивчення реєстраційних документів, ігор, правил, умов, положень і процедур гри, бізнес-процесу, пов’язаного з проведенням дистанційних ігор, правил, умов, умов і процедур гри, а також систем контролю. На цьому етапі перевіряється навіть бізнес-план заявника, який має бути складений на три роки з прописаними в ньому цілями.

Вищезазначені компоненти складають перевірку вимог до заяв. Невідповідні та неякісні заяви відхиляються і відповідному заявнику доведеться подавати заяву повторно.

Після успішного завершення всіх етапів MGA повідомить заявника, що заяву було задоволено, і запросить заявника для підготовки до запуску. У разі ж наявності будь-яких невідповідностей буде надано термін 6 місяців для їх усунення.

Після успішного завершення процесу сертифікації MGA видає ліцензію терміном на п’ять років.

Після отримання Мальтійської ліцензії потрібно буде заплатити щорічний, безповоротний внесок у розмірі 25 000 євро, для операторів усіх типів ліцензії, крім 4. Для останніх такий внесок становитиме 10 000 євро.

Інформація, яка має бути на сайті оператора:

• Відомості про оператора (назва компанії, юридична адреса, контактні дані);
•  MGA Dynamic Seal;
• Посилання на організацію, що надає підтримку в разі заподіяння шкоди, пов’язаної з азартними іграми;
• Сайт має бути щонайменше англійською/мальтійською мовами;
• Повідомлення про відповідальну гру, інформація про доступні заходи підтримки гравців і знак, що вказує на неприпустимість азартних ігор серед неповнолітніх;
• Terms & Conditions;
• Постійна наявність і доступність для гравців (зокрема до реєстрації);
• Тільки одна застосовна версія T&C. Якщо гравець не приймає нові T&C, йому не дозволяється продовжувати гру;
• Гравці повинні прийняти істотні зміни до того, як вони набудуть чинності;
• Істотні зміни повинні бути доведені до відома MGA;
• Правила гри завжди повинні бути легко доступні та зрозумілі, а також повинні знаходитися на відстані одного кліка від гри;
• Інформація про будь-які комісії або збори;
• Недобросовісні умови відповідно до Закону ЄС про захист прав споживачів.

MGA припускає, що після запуску в експлуатацію має відбутися низка аудитів, що проводяться Внутрішнім аудитором, про якого ми згадували вище. Такі аудити мають бути завершені протягом 90 днів з моменту повідомлення від MGA.