10 сентября 2025 года Curaçao Gaming Authority (CGA) добавили новые принципы относительно пункта 5.12. Эти обновления касаются как лицензии B2B так и B2C, и значительно меняют требования к физическому присутствию офиса и трудоустройству сотрудников на территории Кюрасао, что важно для бизнесов, работающих в сфере азартных игр. В этой статье рассмотрим ключевые моменты нового законодательства.
Офис на территории Кюрасао и постоянное трудоустройство
Основным моментом, который был внесен в руководящие принципы, — стало требование иметь физический офис на территории Кюрасао для лицензиатов. Офис должен быть оборудован соответствующими средствами для осуществления хозяйственной деятельности, которая разрешена в соответствии с лицензией на проведение азартных игр. Это означает, что компании должны не только арендовать помещение, но и обеспечить его функциональность в соответствии со спецификой азартного бизнеса.
Согласно новым требованиям, в течение первых четырех лет после вступления в силу LOK, лицензиат должен обеспечить наличие хотя бы одного работника (кроме местного управляющего директора), который будет работать полный рабочий день в офисе на Кюрасао. Сотрудник должен быть зарегистрирован в реестре населения Кюрасао и может быть нанят на основе прямого трудоустройства или другого договорного соглашения.
Начиная с пятого года после вступления в силу LOK лицензиат должен обеспечить соответствие таким же требованиям для как минимум трех ключевых лиц.
Ключевое лицо — Это лицо, которое прямо или косвенно контролирует, или оказывает значительное влияние на управление и операционную политику лицензиата, включая тех, кто занимается разработкой продуктов, управлением рисками, контролем деятельности или другими критическими аспектами, определяющими эффективность функционирования компании на Кюрасао. Это могут быть сотрудники, ответственные за разработку игр, программирование, маркетинг или аналитику
Несовместимость должностей и требования к AML/CFT
Особенно важным является новое положение, которое устанавливает несовместимость определенных ролей в компании. Например, генеральный директор (CEO) или эквивалентные должности не могут совмещать свои функции с ролями, отвечающими за соблюдение нормативных требований, в частности в вопросах борьбы с отмыванием денег (AML) и финансированием терроризма (CFT). Согласно новым требованиям, функция AML/CFT должна быть независимой от любых оперативных должностей в компании, а также от функции аудита.
Запрещено, чтобы бенефициарный владелец (UBO) или директор занимали должности, связанные с функциями AML/CFT. Это важное положение направлено на обеспечение высоких стандартов борьбы с финансовыми преступлениями в сфере азартных игр.
Исключения для малых операторов
Для более мелких операторов, выполняющих определенные условия, существует возможность освобождения от требований о физическом присутствии офиса на Кюрасао.
Требования к таким операторам, включают следующие положения:
- Компания, подающая заявку на получение лицензии, должна быть зарегистрирована в течение последнего года до подачи заявки;
- Ни один из ее конечных бенефициарных владельцев (UBO) не может быть в настоящее время или быть в течение двух лет, предшествующих подаче заявления, конечным бенефициарным владельцем любого другого местного или иностранного предприятия, связанного с азартными играми
- валовой доход такой компании должен составлять до 10 миллионов евро за календарный год, предшествующей подаче заявки на лицензию.
Малые операторы должны каждые полгода подавать аудиторские отчеты для подтверждения соблюдения требований. Это позволяет им сохранять льготный статус. Если же компания больше не соответствует требованиям для освобождения, лицензиат должен соблюдать стандартные требования с момента, когда перестает действовать льгота, а не с момента выдачи лицензии.
Переходной период:
Требование о локальном присутствии вступило в силу с момента принятия закона LOK 24 декабря 2024 года и стало обязательным с 24 июня 2025 года. Однако для лицензиатов предусмотрен переходный период до 31 декабря 2025 года.
Это означает, что начиная с 1 января 2026 года все держатели лицензий обязаны в полном объёме соответствовать требованиям о физическом присутствии, за исключением случаев, когда они подпадают под условия освобождения от уплаты налога в соответствии со статьей 5.12(4) LOC.
Новые требования CGA на Кюрасао обязательны для всех лицензированных операторов: офис на территории Кюрасао, постоянное трудоустройство сотрудников и соблюдение стандартов AML/CFT. Малые операторы имеют исключения при соблюдении определённых условий. Переходный период до конца 2025 года, с 2026 года – полное соответствие. Подготовьтесь заранее, чтобы избежать санкций.
Узнайте, как защитить свой бизнес.
Получите ценные юридические консультации для вашего стартапа или IT-проекта, чтобы избежать рисков и сосредоточиться на росте.
