Криптовалютная лицензия в Словакии

В Словакии криптолицензия позволяет компаниям предлагать услуги обмена и хранения виртуальных активов. Основными регулирующими органами являются Национальный банк Словакии (НБС) и Бюро по лицензированию торговли. Деятельность в сфере криптовалют регулируется законами о борьбе с отмыванием денег (AML) и правилами коммерческого лицензирования.

Существует два основных типа лицензий. Во-первых, лицензия на услуги криптобиржи предназначена для предприятий, обменивающих криптовалюту на фиатные деньги или другие активы. Во-вторых, лицензия на услуги криптокошелька охватывает хранение или управление цифровыми активами от имени клиентов. Обе лицензии относятся к категории поставщиков услуг виртуальных активов (VASP).

Заявители должны зарегистрировать словацкую компанию (s.r.o.) с уставным капиталом не менее 5000 евро. К учредителям не предъявляются требования о проживании, но один член совета директоров или сотрудник должен быть резидентом Словакии. Директора должны быть гражданами ЕС или стран ОЭСР. Требуются комплексные политики противодействия отмыванию денег и идентификации клиентов (AML/KYC), подтверждение профессиональной компетентности и местное ответственное лицо.

Для регистрации компании вам потребуются документы, удостоверение личности и подтверждение адреса проживания собственников, договоры аренды или виртуального офиса, подтверждение опыта работы и профессиональной квалификации, а также политика противодействия отмыванию денег и идентификации клиентов (AML/KYC). Все документы должны быть на словацком языке или официально переведены.

Весь процесс обычно занимает от трех до четырех месяцев. Он включает в себя подготовку документов, перевод, регистрацию компании, подачу заявления на получение лицензии и открытие корпоративного банковского счета. Решение о выдаче лицензии обычно принимается в течение четырех-шести недель после подачи заявления.

Государственные сборы низкие: 15 евро за лицензию на регулируемую торговую деятельность. Минимальный уставной капитал в размере 5000 евро должен быть полностью оплачен. Предусмотрены дополнительные расходы на перевод документов, сертификацию и текущее соблюдение нормативных требований. В целом, операционные и организационные расходы ниже, чем во многих других странах ЕС.

Компании обязаны поддерживать в актуальном состоянии процедуры противодействия отмыванию денег и идентификации клиентов (AML/KYC), назначать и обучать специалиста по противодействию отмыванию денег, регулярно представлять отчеты словацким регуляторам, уведомлять власти об изменениях и проходить периодические проверки. Постоянное соблюдение требований включает мониторинг транзакций и отслеживание новых нормативных актов, таких как MiCA, вступающий в силу с конца 2024 года.

Да, словацкая криптолицензия позволяет вам работать во всех странах-членах ЕС благодаря режиму паспортизации ЕС. Это означает, что для предоставления услуг обмена криптовалют и кошельков в любой точке ЕС вам потребуется разрешение только в Словакии.

Словакия предлагает более быструю обработку документов, более низкие сборы и четкие требования по сравнению со многими странами ЕС. Для учредителей и акционеров компании не требуется проживание в данном регионе, но наличие местного ответственного лица обязательно. В целом, Словакия известна надежным регулированием и экономичным способом создания компаний.

Словакия облагает налогом прибыль компаний по ставке ниже, чем большинство стран Западного ЕС. Криптовалюты рассматриваются как краткосрочные финансовые активы и должны оцениваться по рыночной цене на момент совершения сделок. Убытки не переносятся на будущие периоды. Доходы от майнинга также облагаются налогом.