Криптолицензия в Грузии

Лицензия на криптовалютную деятельность в Грузии — это официальное разрешение для компаний на законное предоставление криптовалютных услуг в Грузии. Существует два типа лицензий: лицензия поставщика услуг виртуальных активов (VASP) для компаний на материковой части страны и лицензия на криптовалютную деятельность в свободной промышленной зоне (FIZ) для компаний, расположенных в специально отведенных свободных зонах. Если вы хотите управлять криптовалютной биржей, предоставлять услуги хранения или предлагать деятельность, связанную с блокчейном, в Грузии или из Грузии, вы должны получить соответствующую лицензию, чтобы соответствовать местным нормативным актам и правилам борьбы с отмыванием денег.

В Грузии действуют две основные лицензии на деятельность в сфере криптовалют. Лицензия VASP, выдаваемая Национальным банком Грузии, позволяет компаниям работать с криптовалютными биржами, кошельками, системами управления активами и многим другим, но требует строгого соблюдения нормативных требований и наличия местного офиса. Лицензия FIZ на деятельность в сфере криптовалют действует в свободных промышленных зонах Грузии и подходит для международных криптовалютных компаний, предлагая упрощенные процедуры, более низкие налоги и меньшее количество местных обязательств.

Криптовалютный бизнес в Грузии регулируется главным образом Национальным банком Грузии (НБГ), который выдает и контролирует лицензии поставщиков виртуальных активов (VASP). Служба финансового мониторинга (СФМ) обеспечивает соблюдение правил борьбы с отмыванием денег и терроризмом. Для компаний, расположенных в свободных промышленных зонах, администрацией ФИЗ занимается регистрация и лицензирование компаний, а НБГ и СФМ контролируют соблюдение нормативных требований.

Для получения лицензии VASP на материковой части Китая необходимо зарегистрировать компанию, подготовить корпоративные документы, открыть банковский счет и подать заявку в НБГ, выполнив требования по борьбе с отмыванием денег/идентификации клиентов и обеспечению местного присутствия. Для получения лицензии на криптовалюту в свободной экономической зоне (ЗЭЗ) можно создать ООО или АО в свободной экономической зоне (часто удаленно), предоставить необходимые документы и получить лицензию за 5–10 рабочих дней. В обоих случаях нет требований к минимальному уставному капиталу.

В Грузии все лицензированные криптокомпании обязаны разработать программу противодействия отмыванию денег на основе оценки рисков, проводить обязательные проверки клиентов (включая проверку личности и бенефициарного владельца), отслеживать транзакции на предмет подозрительной активности и сообщать о нарушениях властям. Анонимные учетные записи запрещены. Регулярные аудиты и ведение документации являются обязательными, особенно для компаний, имеющих лицензии на материковой части США.

Компании, имеющие лицензию на материковой части Китая, платят 15% корпоративного налога только с распределенной прибыли (налог на нераспределенную прибыль не взимается). Криптовалютные компании в зонах свободной торговли (ЗСТ) пользуются преимуществами 0% корпоративного налога, 0% НДС и 0% налога на имущество — они платят только 5% налога на дивиденды, выплачиваемые владельцам-нерезидентам. Физические лица освобождаются от подоходного налога на торговлю криптовалютой и НДС на валютные операции. На большинство трансграничных платежей от компаний ЗСТ не начисляется налог у источника.

Да, в Грузии нет ограничений на иностранное владение криптокомпаниями. Как на материковой части страны, так и в свободных промышленных зонах допускается 100% иностранное владение акциями и директорами. Регистрация часто может быть проведена удаленно, особенно в свободных промышленных зонах.