Криптолицензия в Испании

Для ведения криптобизнеса в Испании необходимо зарегистрироваться в качестве поставщика услуг виртуальных активов (VASP) в Банке Испании. С декабря 2024 года большинство криптокомпаний должны иметь лицензию поставщика услуг криптоактивов (CASP) в соответствии с регламентом ЕС MiCA. Лицензии CASP будут охватывать такие виды деятельности, как обмен, хранение, платежи и управление портфелем.

Банк Испании занимается регистрацией и надзором за VASP (поставщиками услуг виртуальных активов). Национальная комиссия по рынку ценных бумаг (CNMV) отвечает за соблюдение требований MiCA (Закона о конкуренции и регулировании рынка ценных бумаг), контролирует рекламу и является основным контактным лицом по заявкам на получение лицензий. SEPBLAC отвечает за надзор в сфере борьбы с отмыванием денег и терроризмом.

Криптовалютные компании должны зарегистрироваться в Банке Испании или CNMV, даже если у них нет физического офиса, если они обслуживают испанских клиентов. Необходимы политики противодействия отмыванию денег и идентификации клиентов (AML/KYC), регулярная отчетность о транзакциях, а также наличие как минимум одного члена совета директоров, проживающего в ЕС. Минимальный уставной капитал компаний должен составлять от 125 000 до 150 000 евро, а вся реклама, ориентированная на широкую аудиторию, должна быть предварительно согласована с CNMV.

Общая сумма официальных и профессиональных сборов за лицензирование обычно составляет 15 000–20 000 евро, в зависимости от вашей бизнес-модели. Вам также необходимо внести минимальный уставной капитал в размере 125 000–150 000 евро, в зависимости от лицензируемой деятельности. Затраты на поддержание лицензии умеренные по сравнению с другими рынками ЕС.

Процесс — от регистрации компании до получения лицензии — обычно занимает 1–2 месяца. Подготовка заявки, проверка регулирующих органов и удаленная настройка компании могут происходить параллельно. Существующие поставщики услуг должны перейти на лицензию CASP к декабрю 2025 года.

Наличие физического офиса не требуется. Вам необходим юридический адрес в Испании и как минимум один директор, являющийся резидентом ЕС. Лицензирование и регистрация компании могут осуществляться полностью удаленно с помощью доверенности.

Физические лица платят налог на прирост капитала с прибыли от криптовалюты — от 19% до 23% в зависимости от суммы. Криптовалютные компании и майнеры облагаются налогом на доход от предпринимательской деятельности. Как резиденты, так и нерезиденты обязаны сообщать обо всех криптовалютных балансах и транзакциях; несоблюдение этого требования может повлечь за собой значительные штрафы.