Как получить игорную лицензию в Невисе: полный обзор правил и требований

23 июня этого года был опубликован закон, который регламентирует порядок, процесс и требования по получению оффшорной игорной лицензии на территории Невиса. Регулирование азартной деятельности является прозрачным, поскольку законодатель имплементировал лучшие международные практики оборудования iGaming-бизнеса, одновременно сделав процесс получения лицензии понятным, оперативным и, по сравнению с другими оффшорными лицензиями, недорогим.

Парламент Невиса обеспечил порядок получения лицензии возможностью обжалования решений регулятора, который не входит в структуру регулятора (в отличие от Кюрасао), а также прозрачными требованиями по Responsible gaming, AML и CTF. Учитывая четкость регулирования, совсем скоро оффшорная игорная лицензия Невиса станет прямым конкурентом Кюрасао.

B2B и B2C лицензии

Законом было установлено два вида лицензий для ведения игорной деятельности: B2B и B2C игорные лицензии. То есть законодатель устанавливает необходимость получения двух разных лицензий для разных видов деятельности: B2B — для поставщиков услуг для B2C операторов, и B2C — для операторов онлайн азартных игр.

Процесс получения лицензии

Процесс получения лицензии достаточно прозрачен, предлагает различные варианты регистрации компании, устанавливает процедуру подачи заявки на получение лицензии, лицензионные сборы, требования к персоналу и запрещенные территории для ведения деятельности.

Регистрация компании

Прежде всего, оператор, который выразил намерение получить оффшорную игорную лицензию Невиса, должен зарегистрировать компанию на территории Невиса или иметь компанию, зарегистрированную в другой юрисдикции, но в то же время зарегистрированную как иностранную компанию в соответствии с законодательством страны. То есть закон позволяет провайдерам азартных игр оперировать как через иностранную компанию, так и через регистрацию компании на территории государства.

При выборе варианта регистрации локальной компании оператор может выбрать одну из двух форм: Nevis LLC и Nevis IBC.

Nevis LLC

Документация и состав участников

Создание осуществляется путем подачи в Регистратора Articles of Organisation. В документе обязательно указываются название компании, ее продолжительность (бессрочная или ограниченная), цель, имя лицензированного зарегистрированного агента и адрес зарегистрированного офиса, а также данные организаторов. Требований к минимальному уставному капиталу нет; участниками («members») и руководителями («managers») могут быть резиденты любой юрисдикции. Участником и руководителем может быть одно лицо.

Зарегистрированный офис и substance

LLC обязана постоянно содержать лицензированного зарегистрированного агента с физическим адресом на Невисе, который одновременно является зарегистрированным офисом компании. Если компания открывает фактический административный офис (для хранения документов, персонала и т.д.), требуется отдельная лицензия Министерства финансов; работа без такой лицензии наказывается штрафом до 30 000 EC$ (~11 000 USD) и исключением из реестра.

Налогообложение

Пока LLC не ведет бизнес в федерации, на нее распространяется полное освобождение от налогов.

Ежегодная отчетность

• Ежегодная регистрационная плата перечисляется через агента;
• Независимо от наличия прибыли все LLC подают упрощенную декларацию CIT-101.

Nevis Business Corporation / IBC

Документация и руководящие органы

Регистратору подается Articles of Incorporation, где указываются название, цель, данные зарегистрированного агента, структура акционерного капитала, а также (при необходимости) первоначальный состав директоров. Размер минимального уставного капитала не установлен. Достаточно одного директора, которым может быть нерезидент физическое или юридическое лицо.

Зарегистрированный офис и substance

Корпорация должна иметь лицензированного зарегистрированного агента с физическим офисом на Невисе. Для размещения административного офиса применяется отдельная лицензия; базовый сбор за заявку составляет 5 400 EC$ (~2 000 USD).

Налогообложение

Если корпорация не ведет деятельность в пределах федерации, она освобождается от всех местных налогов, включая налог на прибыль.

Ежегодная отчетность

• Уплата ежегодной регистрационной платы через агента;
• Подача декларации CIT-101 для всех корпораций, даже без хозяйственной деятельности, с типовым дедлайном 15 апреля следующего года.

Процесс регистрации как Nevis LLC, так и Nevis IBC является одним из самых оперативных в Карибском бассейне и занимает в среднем 5 рабочих дней.

Стоимость регистрации Nevis LLC и IBC составляет в среднем $3600.

При выборе варианта получения статуса «иностранной компании» на территории Невиса обязательным требованием для успешной регистрации такой компании является наличие офиса на территории Невиса, назначение представителя компании, который является гражданином Сент-Китс и Невиса, ответственного за прием корреспонденции, включая письма от регулятора и судебные уведомления, если компания является стороной в судебном деле, а также предоставление другой документации, определенной законом.

Дополнительно, если оператор захочет изменить адрес офиса компании — держателя лицензии, он должен уведомить об этом регулятора за 30 дней до вступления таких изменений в силу.

Процесс подачи заявки

После выполнения требований по регистрации компании оператор должен уплатить взнос и подать заявку на получение игорной лицензии в Невисе. Заявка подается на портале регулятора, к ней прилагаются документы в зависимости от вида деятельности, подтверждающие намерение осуществлять азартную деятельность, среди которых: Источник богатства, Доказательство доменов, Ответственная игра, KYC, AML, Политика в отношении несовершеннолетних и т. д. — для B2C-провайдеров; Политика KYB, проект соглашения B2B, Источник богатства и другие — для B2B-провайдеров.

Дополнительно законом устанавливаются требования к заявителю, среди которых: наличие релевантного опыта в сфере, надлежащая деловая репутация, финансовая устойчивость (применяется при регистрации компании на территории Невиса). Лицо-заявитель не должно иметь судимости и не должно участвовать в деятельности компаний, занимающихся противозаконной деятельностью (например, мошенничеством).

Лицензионные сборы и срок действия лицензии

Лицензия выдается сроком на год с возможностью продления на тот же срок. Установленная цена за B2B лицензию — 28 000 EUR/год, такая же цена установлена и за B2C лицензию.

После получения лицензии оператор может осуществлять деятельность на двух доменах.

За добавление новых доменов оператору придется заплатить 750 EUR за каждый новый домен.

За добавление зеркальных ссылок оператор должен заплатить 35 EUR за каждую. Если оператор добавляет более 50 зеркальных ссылок, ставка снижается до 15 EUR за каждую.

Требования к персоналу

Оператор, который намерен получить лицензию, обязуется назначить Compliance и Reporting офицеров. Это требование установлено для регулирования финансовой деятельности компании и противодействия отмыванию средств и финансированию терроризма.

Лица, назначенные на эти должности, должны соответствовать «fit and proper» стандартам и пройти процедуру утверждения путем подачи заявления в установленной законом форме. Среди требований: опыт от 2-х лет на аналогичных должностях; специальное образование, применимое на данной должности (например, курсы по противодействию отмыванию денег и т.п.); глубокое понимание законодательства Сент-Китса и Невиса; высокий уровень владения английским языком.

Compliance и Reporting офицеры могут быть наняты на аутсорсинге, при условии прохождения соответствующей проверки регулирующим органом и получения его утверждения.

Требований к резидентству таких лиц нет.

Закон предусматривает возможность совмещения этих должностей одним лицом при условии прохождения соответствующей процедуры.

Запрещенные территории

Оператору-держателю игорной лицензии Невиса запрещено осуществлять деятельность на территории следующих стран:

• США;
• Великобритания;
• Франция;
• Германия;
• Нидерланды;
• Испания;
• Австралия;
• Австрия;
• Сент-Китс и Невис;
• а также стран, внесенных в черный список FATF.

Обязанности и ответственность оператора

Законодательством установлены обязанности по хранению информации о финансовых транзакциях, проведению аудита, а также установлению и соблюдению процедур KYC, Fair play и Responsible gaming.

Финансовая отчетность

Оператор лицензии Невис обязан хранить информацию о финансовых транзакциях. В любое время по требованию регулятора он должен предоставить последнему подробную информацию о транзакциях с возможностью проверки на предмет нарушений законодательства.

Информация должна храниться в зарегистрированном офисе в Невисе в течение 5 лет.

Аудит

Оператор должен по требованию регулятора проводить аудит финансовой деятельности компании. Закон не устанавливает обязательный ежегодный аудит, в отличие от других лицензионных юрисдикций.

За три месяца до конца финансового года оператор должен предоставить документы, подтверждающие: надлежащее финансовое положение компании, доход, движение средств компании и владельцев.

Регулятор имеет право уточнять детали финансовых транзакций, предоставленных оператором.

Fair play, KYC и Responsible gaming

Оператор должен установить и поддерживать процедуры KYC, Fair play и Responsible gaming, которые соответствуют законодательным требованиям. Эти требования соответствуют международным стандартам оборудования iGaming-бизнеса и являются прозрачными и понятными для потенциальных держателей лицензии Невиса.

Дополнительно оператор должен обеспечить возможность самоисключения (self-exclusion) игрока сроком на 3 месяца, а также возможность установки игроком максимальной суммы ставок.

Комплаенс

Регулятор ведет постоянную (насколько это операционно возможно) проверку операторов-держателей лицензии. По запросу провайдер должен предоставить доступ к документам, инвойсам, ценным бумагам и другим документам, определенным запросом. Регулятор также имеет право обращаться к менеджерам, ответственным за хранение такой информации, для уточнения необходимых данных.

Санкции за нарушение законодательства

Закон устанавливает ответственность за нарушение правил ведения азартной деятельности, введение в заблуждение игрока, несущего финансовую ответственность, и возможное лишение свободы.

• Осуществление деятельности без лицензии — штраф в размере 5000 $ или лишение свободы на 6 месяцев.
• Введение игрока в заблуждение — если информация на сайте может ввести в заблуждение относительно деятельности компании, ответственность — 50 000 $ или 2 года лишения свободы.
• Передача акций третьим лицам без уведомления регулятора — штраф 15 000 $ и дополнительно 1000 $ за каждый день нарушения.
• Нарушение правил финансовой отчетности — штраф 15 000 $ и 1000 $ ежедневно, пока нарушение не устранено.
• Нарушение правил аудита — штраф 500 $ за каждый день просрочки подачи документов.
• Нарушение правил комплаенса — штраф 10 000 $ за непредставление финансовой и административной документации по запросу регулятора.
• Нарушение правил ответственной игры — штраф до 50 000 $ за допуск к игре лиц, не достигших 18 лет, занесенных в санкционные списки, судимых за отмывание средств или других высокорисковых лиц.
• Ответственность за допуск к игре лиц, которые самоисключились (self-exclusion), — штраф 8 000 $.

Вывод

Лицензия Невиса предлагает понятный процесс подачи, базовый пакет с двумя доменами, конкурентный разовый сбор и умеренные ежегодные платежи. Требования к капиталу и персоналу остаются гибкими: функции Compliance Officer и Reporting Officer можно совмещать, а также привлекать на аутсорс. Иностранным компаниям достаточно местного процесс-агента и адреса «principal office», тогда как компании Невиса — держатели лицензии — должны иметь зарегистрированный офис, директора и секретаря. Четкие, но не обременительные правила AML/KYC и ответственной игры дают операторам пространство для масштабирования и использования современных платежных решений, что делает Невис практичной альтернативой Кюрасао для новых iGaming-проектов.